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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表中“未分配利潤”勾稽關(guān)系不配，怎么調(diào)整呢
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你好，你是不是用以前年度損益調(diào)整調(diào)整過或者是做過分？
2023 05/23 14:51
84784989 
2023 05/23 14:53
是的，用過，將以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)到未分配利潤中了
郭老師 
2023 05/23 14:54
可以忽略這個(gè)鉤稽關(guān)系的。
84784989
2023 05/23 14:58
匯算清繳填寫財(cái)務(wù)報(bào)表有這個(gè)提示，不用理會(huì)嗎？
郭老師
2023 05/23 14:59
對的，是的，不用管的。
84784989
2023 05/23 15:05
老師，如果上個(gè)年度多計(jì)提了費(fèi)用，金額比較大，今年用到“以前年度損益調(diào)整”這個(gè)科目，最終減少了未分配利潤，沒有影響今年的損益，那上個(gè)年度少交的稅怎樣調(diào)整呢？
郭老師
2023 05/23 15:06
你好，你上年度怎么會(huì)少交了稅款？不是多計(jì)提了嗎？
84784989
2023 05/23 15:09
上個(gè)年度多計(jì)提了費(fèi)用，利潤減少，不是少交了稅嗎？今年用“以前年度損益調(diào)整”不是沒涉及到今年的損益嗎
郭老師
2023 05/23 15:14
你好，企業(yè)所得稅它影響你的利潤嗎？你交稅是根據(jù)利潤總額，不是根據(jù)凈利潤。
84784989
2023 05/23 15:34
我是想知道怎樣補(bǔ)上個(gè)年度應(yīng)交的所得稅？怎樣納稅調(diào)整？
郭老師
2023 05/23 15:39
你好，借應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅，
貸以前年度損益調(diào)整，
借以千年做損益調(diào)整，
貸利潤分配，未分配利潤，這個(gè)就是完整的，不需要做其他的，也不需要調(diào)整其他的，這個(gè)也沒有抵扣你的企業(yè)所得稅，你也不需要納稅調(diào)增，你也不需要補(bǔ)稅。
郭老師
2023 05/23 15:39
它不影響你的利潤總額，不影響你交稅，你沒有少交稅款。
郭老師
2023 05/23 15:39
影響的是你的凈利潤。
84784989
2023 05/23 15:45
好的，明白了。謝謝老師耐心講解
郭老師
2023 05/23 15:47
不要客氣，工作愉快。
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