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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模納稅人可以連續(xù)幾個(gè)月零申報(bào)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，這個(gè)是沒有統(tǒng)一規(guī)定的
有的地方超過(guò)3個(gè)月就會(huì)有預(yù)警
2017 12/19 09:11
84784995 
2017 12/19 09:16
稅局會(huì)查是嗎
，，，，，，，，，，
鄒老師 
2017 12/19 09:17
你好，是有被查的可能性的
84784995
2017 12/19 09:39
@鄒老師:請(qǐng)問老師小規(guī)模納稅人每月的銷售額不超過(guò)3萬(wàn)是可以免稅的對(duì)嗎？
鄒老師
2017 12/19 09:39
你好，是的，但是這個(gè)收入不包括發(fā)票收入的
84784995
2017 12/19 09:42
@鄒老師:那這種情況報(bào)稅的時(shí)候是不是就在申報(bào)表12欄其他免稅銷售額填入當(dāng)期免稅收入就可以了呢？
鄒老師
2017 12/19 09:43
你好，是在小微企業(yè)免稅收入或未達(dá)起征點(diǎn)收入欄次填寫的
84784995
2017 12/19 09:45
@鄒老師:別的欄次還要填寫什么嗎？
鄒老師
2017 12/19 09:46
你好，不需要的
84784995
2017 12/19 09:50
@鄒老師:別的表欄次也不用填對(duì)嗎？然后就可以提交了嗎？
鄒老師
2017 12/19 09:51
你好，是的，不需要填寫，按上面在小微企業(yè)免稅收入或未達(dá)起征點(diǎn)收入欄次填寫提交就是了
84784995
2017 12/19 09:54
@鄒老師:這兩個(gè)欄次填一個(gè)就可以嗎？
鄒老師
2017 12/19 09:55
你好，是的，公司類型的填寫小微企業(yè)免稅收入
其他類型填寫另一行
84784995
2017 12/19 09:57
@鄒老師:這樣填寫了就不算是零申報(bào)了吧
鄒老師
2017 12/19 09:59
你好，不屬于0申報(bào)，只是沒有納稅而已
84784995
2017 12/19 10:04
@鄒老師:3萬(wàn)以下的銷售額不屬于應(yīng)征增值稅不含稅銷售額吧
鄒老師
2017 12/19 10:05
你好，屬于免稅收入或未達(dá)起征點(diǎn)收入
84784995
2017 12/19 12:51
@鄒老師:老師：請(qǐng)問做蛋糕的設(shè)備，如烤箱等按百分之幾計(jì)提折舊，謝謝
鄒老師
2017 12/19 12:52
你好，殘值率可以按5%，年限可以按5年估計(jì)
84784995
2017 12/19 15:17
@鄒老師:老師好，我想問一下，開發(fā)企業(yè)，一個(gè)項(xiàng)目工程的施工用水用電，應(yīng)該下在財(cái)務(wù)哪個(gè)科目中？
謝謝！
鄒老師
2017 12/19 15:19
你好，計(jì)入開發(fā)間接費(fèi)用科目核算的
84784995
2017 12/19 15:23
@鄒老師:這個(gè)費(fèi)用實(shí)際在開發(fā)成本-建安工程費(fèi)中吧。因?yàn)檫@個(gè)費(fèi)用實(shí)際上在施工單位的造價(jià)中支付了，只是開發(fā)企業(yè)代收代繳了。
84784995
2017 12/19 15:24
@鄒老師:我說(shuō)的施工用水用電是用在工程本體建設(shè)中，例如：砼攪拌用的水和電。
鄒老師
2017 12/19 15:25
你好，如果能確定用在哪個(gè)項(xiàng)目，可以計(jì)入開發(fā)成本，否則是通過(guò)開發(fā)間接費(fèi)用科目核算的
84784995
2017 12/19 15:28
@鄒老師:那是下在開發(fā)成本--建安工程費(fèi)中，還是開發(fā)成本的--開發(fā)間接費(fèi)中？
鄒老師
2017 12/19 15:28
你好，如果無(wú)法確定是哪個(gè)項(xiàng)目發(fā)生的，計(jì)入開發(fā)間接費(fèi)用一級(jí)科目核算的
84784995
2017 12/19 15:38
@鄒老師:我能夠確定是一個(gè)固定項(xiàng)目，所以我個(gè)人認(rèn)為應(yīng)該計(jì)入本項(xiàng)目的開發(fā)成本中，但我不知道應(yīng)該計(jì)在建安工程費(fèi)，還是開發(fā)成本中的開發(fā)間接費(fèi)中？
鄒老師
2017 12/19 15:38
你好，計(jì)入開發(fā)成本的開發(fā)間接費(fèi)用科目核算的
84784995
2017 12/19 16:35
@鄒老師: 老師 增值稅專用發(fā)票未超過(guò)8項(xiàng)可以附清單嗎
鄒老師
2017 12/19 16:36
你好，不需要的，因?yàn)闆]有超過(guò)8行可以全部在發(fā)票票面體現(xiàn)的
84784995
2017 12/19 16:37
@鄒老師: 支票用途也可以填服務(wù)費(fèi)吧！
鄒老師
2017 12/19 16:37
你好，是可以是服務(wù)費(fèi)的
84784995
2017 12/19 16:37
@鄒老師:技術(shù)服務(wù)費(fèi) 可以這樣填嗎
鄒老師
2017 12/19 16:38
你好，可以根據(jù)貨款用途填寫的
84784995
2017 12/19 17:11
@鄒老師:您好，我先問公司當(dāng)季度收入是以開票為準(zhǔn)還是以實(shí)際對(duì)公賬戶進(jìn)賬為準(zhǔn)
鄒老師
2017 12/19 17:12
你好，需要以開具發(fā)票情況為準(zhǔn)確認(rèn)收入的
84784995
2017 12/19 17:18
@鄒老師:也就是說(shuō)只要開了票不管收沒收款都算收入
鄒老師
2017 12/19 17:19
你好，是的，開具發(fā)票是必須確認(rèn)收入，沒有 開具發(fā)票收款先通過(guò)預(yù)收賬款核算
84784995
2017 12/19 17:30
@鄒老師:我想問一下，交社保的時(shí)候國(guó)稅顯示非正常，申報(bào)不了社保，是什么原因呢
鄒老師
2017 12/19 17:31
你好，你需要去稅局問清楚是什么原因造成非正常的
84784995
2017 12/19 17:34
@鄒老師:小規(guī)模納稅人到稅局代開專票
納稅人識(shí)別碼是什么
鄒老師
2017 12/19 17:35
你好，是國(guó)稅發(fā)票的識(shí)別號(hào)
84784995
2017 12/19 19:16
@鄒老師:就是一般納稅人企業(yè)申請(qǐng)簡(jiǎn)易征收倉(cāng)儲(chǔ)和裝卸依據(jù)什么？我們主營(yíng)飼料，偶爾有倉(cāng)儲(chǔ)和裝卸收入
84784995
2017 12/19 19:18
@鄒老師:就是一般納稅人企業(yè)申請(qǐng)簡(jiǎn)易征收倉(cāng)儲(chǔ)和裝卸依據(jù)什么？我們主營(yíng)飼料，偶爾有倉(cāng)儲(chǔ)和裝卸收入
稅率是多少？能開增值稅票嗎？
鄒老師
2017 12/19 19:20
你好，一般納稅人取得這個(gè)收入不可以簡(jiǎn)易征收的
稅率是6%，可以開具專用發(fā)票的
84784995
2017 12/19 19:23
@鄒老師:那我們餐廳有時(shí)會(huì)對(duì)原料車司機(jī)收取伙食費(fèi)收入呢？
鄒老師
2017 12/19 19:30
你好，這個(gè)是需要按餐廳取得收入核算的
84784995
2017 12/20 10:39
@鄒老師:老師 招待費(fèi)發(fā)票可以是5%的稅率嗎？
鄒老師
2017 12/20 10:42
你好，營(yíng)改增之后是3%或6%的，沒有5%稅率的發(fā)票
84784995
2017 12/20 10:44
@鄒老師:那5%的稅率要國(guó)稅網(wǎng)上查詢，發(fā)票也是正確的，為什么呢？
鄒老師
2017 12/20 10:45
你好，能把發(fā)票，查詢結(jié)果提供圖片過(guò)來(lái)看一下？
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