00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
求交所得稅。從計(jì)提到繳納的會(huì)計(jì)分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借所得稅費(fèi)用，
貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅，貸銀行存款。這個(gè)是當(dāng)年的。
2023 05/17 11:42
84784987 
2023 05/17 11:44
年度匯算的怎么做分錄呢？老師
84784987
2023 05/17 11:45
所得稅費(fèi)用屬于費(fèi)用類(lèi)科目嗎？
郭老師 
2023 05/17 11:46
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅、經(jīng)營(yíng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅，貸銀行存款。
郭老師
2023 05/17 11:46
所得稅費(fèi)用，它屬于損益類(lèi)的科目。
84784987
2023 05/17 12:04
老師，21年匯算是交了143.55（看長(zhǎng)圖）。（看分錄）他做賬這樣做是做錯(cuò)了嗎？附科目余額明細(xì)
84784987
2023 05/17 12:05
他手誤寫(xiě)成了，143.62。然后分錄也寫(xiě)錯(cuò)了是嗎？
郭老師
2023 05/17 12:06
那你看一下你的銀行余額是不是也不對(duì)。
84784987
2023 05/17 12:10
好的，分錄對(duì)嗎？
84784987
2023 05/17 12:11
他不是，按，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅、經(jīng)營(yíng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅，貸銀行存款。，這個(gè)做的啊，好像
郭老師
2023 05/17 12:16
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以那么做的，但是它有一個(gè)弊端，影響了今年的凈利潤(rùn)。
84784987
2023 05/17 12:33
好的，老師，圖片左邊有22年第三季度的所得稅，交了4185.92元。右邊是22年全年資產(chǎn)負(fù)債表，總得利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，是虧損的。那么匯算清繳我第三季度怎么操作？可以退稅嗎
郭老師
2023 05/17 12:37
匯算清繳，你年累計(jì)的利潤(rùn)是多少？有需要調(diào)整的項(xiàng)目嗎？
郭老師
2023 05/17 12:37
沒(méi)有調(diào)整的項(xiàng)目，如果是虧損的話，可以申請(qǐng)退稅。
84784987
2023 05/17 16:44
上圖利潤(rùn)表就是全年累計(jì)利潤(rùn)。也不知道有沒(méi)有要調(diào)整的。。。好的，謝謝老師，，，另外我匯算清繳上傳年度報(bào)告表。。如果她去年上傳的數(shù)據(jù)，和，賬上數(shù)據(jù)對(duì)不上，她去年上傳數(shù)據(jù)錯(cuò)了。所以我今年打開(kāi)資產(chǎn)負(fù)債表，在電子稅務(wù)局上傳報(bào)表，顯示的期初數(shù)是對(duì)不上的怎么辦？直接更新按我現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表的期初期末來(lái)上傳嗎？
郭老師
2023 05/17 16:45
那你賬上的和第四季度申報(bào)的是不是一樣的。
閱讀 214
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
302
意見(jiàn)反饋
