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問(wèn)題已解決
老師,去年的收入做成借方,成本做到貸方,現(xiàn)在跨年了怎么調(diào)賬,麻煩寫(xiě)下分錄
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速問(wèn)速答你好,那你的收入是不是也做反了,收入和成本正好反過(guò)來(lái)了
2023 05/16 18:53
84785008
2023 05/16 18:54
方向都做反了,跨年了可以直接調(diào)整方向,科目不變嗎
郭老師
2023 05/16 18:57
不可以,當(dāng)借以前年度損于調(diào)整帶以前年度損于調(diào)整這個(gè)金額,填寫(xiě)收入的那個(gè)金額,你需要匯算清繳,納稅調(diào)增,因?yàn)槟愕氖杖肷倭恕?/div>
84785008
2023 05/16 18:58
調(diào)整的分錄麻煩老師寫(xiě)一下,所得稅收入調(diào)增是在哪個(gè)模塊?
郭老師
2023 05/16 19:03
借以前年度損益調(diào)整,貸以前年度損益調(diào)整
收入在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目其他里面填寫(xiě)稅收金額,這個(gè)成本在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫(xiě)稅收金額。
84785008
2023 05/16 19:09
以前年度損益調(diào)整對(duì)應(yīng)的對(duì)方科目是什么?
郭老師
2023 05/16 19:14
借以前年度損益調(diào)整141747.58
工程施工52427.18
貸以前年度損益調(diào)整194174.76寫(xiě)這個(gè)。
郭老師
2023 05/16 19:14
工程施工的余額也不對(duì)吧。
84785008
2023 05/16 19:15
是的,工程施工方向也做反了
84785008
2023 05/16 19:16
以前年度損益調(diào)整可以同時(shí)出現(xiàn)在借貸方嗎?小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則是不是可以不用以前年度損益調(diào)整?
郭老師
2023 05/16 19:16
你就做上面的分錄吧,然后這個(gè)余額再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)借以前年度損益調(diào)整,貸利潤(rùn)分配未分配低轉(zhuǎn)。
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