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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年忘記計(jì)提的應(yīng)收利息可以直接跟今年的一起計(jì)提嗎
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可以的，可以這么做的
2023 05/12 18:32
84784978 
2023 05/12 18:33
不用做以前年度損益吧？就直接跟今年的一起計(jì)提
84784978
2023 05/12 18:35
去年的理財(cái)收益利息沒(méi)有計(jì)提，跟今年的一起計(jì)提，算今年的費(fèi)用可以嗎？
郭老師 
2023 05/12 18:36
你好，正規(guī)的應(yīng)該做以前年度損益調(diào)整，你的增值稅能修改嗎？你不修改的話，你就做了今年的收入。
84784978
2023 05/12 18:37
應(yīng)該不用修改吧，我們一直虧損
郭老師
2023 05/12 18:37
你好，和虧損沒(méi)有關(guān)系的，這個(gè)影響的是增值稅。
84784978
2023 05/12 18:44
我們沒(méi)有什么收入，每個(gè)月的稅都是0
郭老師
2023 05/12 18:45
你如果不修改之前的增值稅，因?yàn)樵鲋刀惖匿N售額和所得稅的銷售額需要是一樣的，你不修改的話就做到今年，如果你要修改的話，就用以前年度損益調(diào)整，你保持一致就行。
84784978
2023 05/12 18:49
如果做到今年的，分錄：借應(yīng)收利息，貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用；
84784978
2023 05/12 18:50
如果需調(diào)整：分錄
借：應(yīng)收利息
貸：以前年度損益
借：以前年度損益
貸：未分配利潤(rùn)
84784978
2023 05/12 18:50
是這樣嗎
郭老師
2023 05/12 18:54
你是借款出去的利息嗎？如果是的話，應(yīng)該是借應(yīng)收利息，貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，需要正常交增值稅的。
84784978
2023 05/12 18:55
實(shí)際上是借的，但是我們簽的合同是委托理財(cái)
郭老師
2023 05/12 18:56
你好，那需要交增值稅的。
84784978
2023 05/12 18:58
所以是不能跟今年的一起計(jì)提，只能做以前年度損益嗎？
郭老師
2023 05/12 19:03
稅務(wù)局沒(méi)有發(fā)現(xiàn)可以做到今年
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