1.3月底第一季度我按照15%的優(yōu)惠稅率計提的所得稅265,102.88 借:所得稅費(fèi)用 265,102.88 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 265,102.88 2.4月份第一次申報企業(yè)所得稅,按照15%優(yōu)惠稅率交企業(yè)所得稅,并且扣款265,102.88 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 265,102.88 貸:銀行存款 265,102.88 3.稅局說我們是三月底遷過來優(yōu)惠稅率地址,第一季度不能享受15%的稅率,得按25%的稅率計算企業(yè)所得稅,第二季度開始才能享受15%優(yōu)惠率。所以第二次更正了申報,補(bǔ)交了176,735.26 企業(yè)所得稅,滯納金88.37 ①補(bǔ)計提第一季度企業(yè)所得稅 借:所得稅費(fèi)用 176,735.26 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 176,735.26 ②更正申報后,企業(yè)所得稅扣款176,735.26 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 176,735.26 貸:銀行存
問題已解決
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答您好,同學(xué),是什么問題呢?
2023 05/09 14:00
閱讀 126
描述你的問題,直接向老師提問
相關(guān)問答
查看更多- 沒有進(jìn)行匯總申報的總分企業(yè),各自申報企業(yè)所得稅時,是都適用25%的企業(yè)所得稅稅率嗎?還是如果總公司享受小微企業(yè)優(yōu)惠,可以按5%申報? 67
- 我們是高新企業(yè),我申報企業(yè)所得稅的時候,我看為什么稅率是25%而不是15%呢 278
- 西部大開發(fā)優(yōu)惠政策,企業(yè)所得稅可享受15%,怎么辦理呢? 438
- 這一題為什么應(yīng)交所得稅按照25%稅率,而所得稅暫時性差異都是按照15%計算的? 344
- A國企業(yè)所得稅稅率為20%,在A國享受了10%的稅率優(yōu)惠這句話和答案應(yīng)繳納企業(yè)所得稅稅額= [100+(100÷(1-10%)]×25%-100/0.9×20%=30.56(萬元)中的20%怎么理解?就是享受了10%稅率優(yōu)惠然后在抵免時不是也要用10%嗎 120
最新回答
查看更多- 一般納稅人,主營紙制品,后新增公司營業(yè)范圍:食品預(yù)包裝,我想問下,做促銷,買10箱紙送一箱礦泉水,公司是外購的飲料 (借:庫存-礦泉水 借:進(jìn)項稅 貸:應(yīng)付賬款 )購進(jìn)的礦泉水是否進(jìn)項可以抵扣,然后隨紙贈送礦泉水,開增票的時候按比例分?jǐn)傞_票,借:應(yīng)收 貸:主營收入-紙 貸:其他收入-礦泉水 貸:銷項稅? 那隨紙贈送的礦泉水月底直接結(jié)轉(zhuǎn)礦泉水的成本嗎?借:其他成本 貸:庫存-礦泉水 老師,麻煩看下是否正確,謝謝 然后明年匯算清繳也不用調(diào)整什么對吧? 14小時前
- 勞務(wù)派遣,差額計稅(1000-950)/(1+5%)*5%=2.38萬元(管理費(fèi)開具50萬元專票,代發(fā)工資開具950萬元普票)問題:1.這個業(yè)務(wù),如果全部金額都開具普票,就只需要開具一張差額發(fā)票,對嗎?2.如果50萬元開具專用發(fā)票,950萬元開具普通發(fā)票,就要開具2張發(fā)票,但是這兩張發(fā)票“都不是”差額發(fā)票,對嗎?這種情況下,發(fā)票是否需要備注什么內(nèi)容?如果不備注,此時勞務(wù)派遣公司的勞務(wù)派遣業(yè)務(wù)發(fā)票和“非勞務(wù)派遣”業(yè)務(wù)發(fā)票怎么區(qū)分?3.這里的950萬元開具普通發(fā)票,貨物和勞務(wù)名稱填什么?4.一張勞務(wù)派遣公司開具的普通發(fā)票,貨物和勞務(wù)名稱為勞務(wù)費(fèi),從哪些方面判斷這個勞務(wù)費(fèi)屬于建筑服務(wù),還是屬于勞務(wù)派遣業(yè)務(wù)的代發(fā)工資? 昨天
- 為什么3000*9? 昨天
- 香港存款利率計算器可以用來計算什么類型的利率? 昨天
- 請問湖南省二套房契稅的稅率是多少? 昨天
趕快點(diǎn)擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容