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實(shí)務(wù)
問題已解決
高新技術(shù)企業(yè)，匯算清繳填寫高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠表的時候，研發(fā)費(fèi)用必須超過收入得5%嗎？我的研發(fā)費(fèi)用占收入得2.75，可以嗎？
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你好1；是的；? ? ??
企業(yè)近三個會計年度（實(shí)際經(jīng)營期不滿三年的按實(shí)際經(jīng)營時間計算，下同）的研究開發(fā)費(fèi)用總額占同期銷售收入總額的比例符合如下要求：
?。?、最近一年銷售收入小于5000萬元（含）的企業(yè)，比例不低于5％；
?。?、最近一年銷售收入在5000萬元至２億元（含）的企業(yè)，比例不低于4％；
３、最近一年銷售收入在２億元以上的企業(yè)，比例不低于3％。
其中，企業(yè)在中國境內(nèi)發(fā)生的研究開發(fā)費(fèi)用總額占全部研究開發(fā)費(fèi)用總額的比例不低60％。
2023 05/04 09:52
84785009 
2023 05/04 09:54
那我研發(fā)費(fèi)用已經(jīng)做的少了，我應(yīng)該怎么調(diào)整？財務(wù)報表?記賬憑證都和我賬面一致
meizi老師 
2023 05/04 09:56
你好 ； 你實(shí)際研發(fā)費(fèi)用發(fā)生的很少嗎？ 你做賬的數(shù)據(jù)都是真實(shí)發(fā)生的嗎??
84785009
2023 05/04 10:02
企業(yè)確實(shí)有研發(fā)費(fèi)用支出，但是管理沒有那么完善，無法準(zhǔn)確歸集，有個高新老師給推算的大概發(fā)生多少費(fèi)用，我每月入賬，但是他給推算的少了，只占收入得2.7左右
meizi老師
2023 05/04 10:08
你好； 那你去? ?核對數(shù)據(jù)； 是否 是少做了 ； 如果沒有達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)； 會影響你們高新的? 認(rèn)定的 和復(fù)核的?
84785009
2023 05/04 10:20
費(fèi)用都是估計的，沒法核對，我直接從生產(chǎn)成本那里轉(zhuǎn)過去點(diǎn)行嗎？然后在調(diào)增，不享受加計扣除
meizi老師
2023 05/04 10:22
你好； 你實(shí)際發(fā)生的數(shù)據(jù) ； 你都沒法確定哇？ ；如果估計的話 怕后期有問題的??
84785009
2023 05/04 10:25
公司管理不健全，也沒人去歸集，沒那么完善，我不做加計扣除，都做調(diào)增，不享受稅收優(yōu)惠，只是公司申報了高新技術(shù)企業(yè)，研發(fā)費(fèi)用不得不做上，您看這種怎么處理
meizi老師
2023 05/04 10:30
你好1；? ? 不享受加計扣除即可? （但是有可能稅務(wù)局會找你們的 ）
84785009
2023 05/04 10:34
那我把主營業(yè)務(wù)成本調(diào)整一部分金額到研發(fā)費(fèi)用，然后在重新申報財務(wù)報表，在按照財務(wù)報表上的金額申報匯算清繳上的高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠表，在調(diào)增，不享受加計扣除可以吧？
meizi老師
2023 05/04 10:39
你好1；? ? 你按照實(shí)際的調(diào)整后 ； 是的??
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