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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，22年社保少計(jì)提了怎么辦
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您好， 補(bǔ)計(jì)提就可以了
2023 04/26 19:29
84785028 
2023 04/26 19:34
老師，我是在23年一月調(diào)賬，分錄是這樣做的：借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，對(duì)嗎
劉艷紅老師 
2023 04/26 19:35
是的，就是這樣做的
84785028
2023 04/26 19:37
老師，這個(gè)應(yīng)該是反結(jié)賬回去直接在22年里改還是在23年賬里調(diào)，哪種較好
劉艷紅老師
2023 04/26 19:38
補(bǔ)做在今年就可以了，你動(dòng)去年的賬，改的地方太多了
84785028
2023 04/26 19:39
老師，如果動(dòng)去年的賬，所有財(cái)務(wù)報(bào)表就要改動(dòng)對(duì)嗎
劉艷紅老師
2023 04/26 19:39
是的，是的，就是你說(shuō)的這樣的
84785028
2023 04/26 20:09
老師，匯算清繳職工薪酬調(diào)整明細(xì)表里的社保賬載金額應(yīng)該是填單位承擔(dān)的那部分對(duì)嗎
劉艷紅老師
2023 04/26 20:11
是的，是單位承擔(dān)的那部分
84785028
2023 04/26 20:12
老 師，個(gè)人所得稅申報(bào)填寫(xiě)社保的部分應(yīng)該是個(gè)人承擔(dān)的那部分對(duì)嗎？
劉艷紅老師
2023 04/26 20:27
是的，是的， 就是你說(shuō)的這樣的
84785028
2023 04/26 20:48
老師，匯算清繳里需要調(diào)整的費(fèi)用是不是都不想調(diào)增多交稅的話必須要在匯算清繳前支付掉，不能掛其他應(yīng)付款對(duì)嗎
劉艷紅老師
2023 04/26 21:25
沒(méi)聽(tīng)太明白，你再說(shuō)下
84785028
2023 04/26 21:38
老師，就是我這邊的業(yè)務(wù)招待費(fèi)和福利費(fèi)等都是老板拿發(fā)票直接過(guò)來(lái)報(bào)銷(xiāo)入賬的，但因?yàn)楣臼菭I(yíng)業(yè)不久，這些都費(fèi)用都沒(méi)有支付給老板，還掛在其他應(yīng)付款老板的頭上，現(xiàn)在匯算清繳了，不是有賬載金額和實(shí)付金額嗎，所以我才說(shuō)是不是必須要支付掉才能稅明扣除，不然就要調(diào)增
劉艷紅老師
2023 04/26 21:43
不用，沒(méi)支付也可以抵扣的
84785028
2023 04/27 08:40
老師，職工薪酬表里不是有一個(gè)賬載金額和實(shí)際發(fā)生額嘛，這個(gè)實(shí)際發(fā)生額是指應(yīng)付職工薪酬本年累計(jì)借方發(fā)生額也就是支付的金額對(duì)吧，如果沒(méi)支付不就只能填0，納稅調(diào)整就是調(diào)增了嗎
劉艷紅老師
2023 04/27 10:12
是的，是的，就是你說(shuō)的這個(gè)意思
84785028
2023 04/27 10:19
老師，那意思不就是說(shuō)必須在匯算清繳前要把這些費(fèi)用支付完成，不然不能稅前抵扣嘛？
劉艷紅老師
2023 04/27 10:22
這上面的意思就是實(shí)發(fā)和應(yīng)發(fā)數(shù)不一致，有可能是你多計(jì)提或少計(jì)提了
84785028
2023 04/27 10:34
老師，可能我表達(dá)不清楚，我的意思是公司剛開(kāi)始經(jīng)營(yíng)，有許多費(fèi)用都是由老板墊付的，因?yàn)橘~上沒(méi)錢(qián)，做賬時(shí)我是記到其他應(yīng)付款老板的頭上，現(xiàn)在在匯算清繳了，這個(gè)費(fèi)用是不是要把支付給老板，平賬，不然不能在稅前扣除呢
劉艷紅老師
2023 04/27 10:35
你只要計(jì)入費(fèi)用，前面就已經(jīng)稅前扣除了，和這個(gè)沒(méi)有沒(méi)付給老板無(wú)關(guān)的
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