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請問老師，匯算清繳的賬載金額怎么填
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(1)第1列賬載金額:填報納稅人會計核算計入成本費用的職工工資、獎金、津貼和補貼金額.
賬載金額是指記賬時實際記錄的金額,稅收金額是指按稅法規(guī)定可以記入的金額.
(2)第2列實際發(fā)生額:分析填報納稅人應付職工薪酬會計科目借方發(fā)生額(實際發(fā)放的工資薪金).
(3)第5列稅收金額:填報納稅人按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額,按照第1列和第2列分析填報.
2023 04/26 16:21
84785028 
2023 04/26 16:28
老師，22年社保費少計提了，但實際支付是正確的，少計提的金額在23年1月份已調(diào)賬，所以我想問一下這個賬載金額是按22年少計提后的金額填，還是按正確的金額填
樸老師 
2023 04/26 16:35
同學你好
按賬上的金額哦
84785028
2023 04/26 19:23
老師，您講的是少計提的那個借方金額嗎
樸老師
2023 04/27 07:05
你補計提的也算哦
84785028
2023 04/27 08:46
老師，這個賬載金額是按賬上本年實際的計提金額來填來是實際計提金額要加上23年1月調(diào)賬的金額呢
樸老師
2023 04/27 08:47
同學你好
2022年所屬期應稅前扣除的金額
84785028
2023 04/27 08:48
老師，23年1月份調(diào)賬的金額調(diào)的是22年的少計提的金額啊，這個到底屬不屬于22年所屬期應稅前扣除的金額呢
樸老師
2023 04/27 08:51
這個屬于的
要加上的
84785028
2023 04/27 10:02
老師，賬務調(diào)整是在23年，也就是說這筆調(diào)整金額計在了23年，到時候23年匯算清繳要把調(diào)賬的這個減去在賬載金額里填對嗎
樸老師
2023 04/27 10:08
同學你好
對的
是這樣的
84785028
2023 04/27 10:11
老師，公司的買進的小汽車在折舊表里填在哪一行呢
樸老師
2023 04/27 10:19
同學你好
填到飛機、火車、輪船以外的運輸工具
84785028
2023 04/27 10:50
老師，我這邊的會計非要講除非是運輸用的填5行，如果是跑業(yè)務老板的小汽車類就填4行與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關的器具、工具、家具這里，我都搞糊涂了
樸老師
2023 04/27 10:57
這個沒有這樣寫呀
他說的這個guiding沒有
84785028
2023 04/27 10:59
老師，您的意思是說可有稅法公告類的作依據(jù)對嗎
樸老師
2023 04/27 11:08
同學你好
稅法有規(guī)定折舊年限
一、房屋、建筑物為20年。
二、飛機、火車、輪船、機器、機械和其他生產(chǎn)設備為10年。
三、與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關的器具、工具、家具等為5年。
四、飛機、火車、輪船以外的運輸工具為4年。
五、電子設備為3年。
84785028
2023 04/27 11:30
老師，你的意思還是填四、飛機、火車、輪船以外的運輸工具為4年。對嗎
樸老師
2023 04/27 11:32
同學你好
對的
是這個意思的哦?
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