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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，上游給我預(yù)付款項(xiàng)了，然后我支付給下游機(jī)構(gòu)，取得了對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，但是我未到確認(rèn)收入的時(shí)點(diǎn)，這種情況下，我收到的進(jìn)項(xiàng)成本票據(jù)怎么處理呢
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收到的進(jìn)項(xiàng)正常做成本費(fèi)用，認(rèn)證抵扣
2023 04/25 18:01
84784980 
2023 04/25 18:02
對(duì)應(yīng)的收入沒(méi)有確認(rèn)哦
家權(quán)老師 
2023 04/25 18:05
不用管的，他們開(kāi)了發(fā)票申報(bào)了增值稅就行
84784980
2023 04/25 18:06
我不用把成本票先進(jìn)到生產(chǎn)成本中去嗎，然后等收入確認(rèn)時(shí)再結(jié)轉(zhuǎn)？
家權(quán)老師
2023 04/25 18:07
實(shí)際到貨了才需要進(jìn)成本
84784980
2023 04/25 18:08
我們是推廣服務(wù)費(fèi)，不是生產(chǎn)類企業(yè)
84784980
2023 04/25 18:08
因?yàn)槲艺J(rèn)為直接進(jìn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入又沒(méi)有，收入與成本不能一一對(duì)應(yīng)
家權(quán)老師
2023 04/25 18:15
你只是預(yù)付款，等實(shí)際提供服務(wù)了才做費(fèi)用
84784980
2023 04/25 18:15
是的，但是對(duì)方給我開(kāi)具成本發(fā)票了
家權(quán)老師
2023 04/25 18:17
暫時(shí)不做成本就是了
84784980
2023 04/25 18:17
那我計(jì)入生產(chǎn)成本-推廣服務(wù)費(fèi)可以嗎
84784980
2023 04/25 18:18
就是借方科目我不太確認(rèn)這會(huì)
家權(quán)老師
2023 04/25 18:19
計(jì)入勞務(wù)成本-推廣服務(wù)費(fèi)
84784980
2023 04/25 18:20
那就是借記勞務(wù)成本，進(jìn)項(xiàng)稅，貸記銀行
84784980
2023 04/25 18:21
上游我做合同負(fù)債處理
家權(quán)老師
2023 04/25 18:21
嗯嗯，就那樣做就是了哈
84784980
2023 04/25 18:22
這樣沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)吧老師
家權(quán)老師
2023 04/25 18:23
這個(gè)是規(guī)范的處理方式的了
84784980
2023 04/25 18:26
按理應(yīng)該是我們開(kāi)票，然后收款，收到后再支付給下游，下游給我們開(kāi)票，但是現(xiàn)在出現(xiàn)的問(wèn)題是已開(kāi)票的沒(méi)有收到回款，所以我們沒(méi)有辦法支付給下游取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，收到款的沒(méi)有開(kāi)票，但我們?nèi)〉昧诉M(jìn)項(xiàng)發(fā)票，說(shuō)白了就是不想墊付增值稅
84784980
2023 04/25 18:27
現(xiàn)在的情況就是開(kāi)票的沒(méi)有回款，就沒(méi)有取得成本票據(jù)，沒(méi)開(kāi)票的回款了，我們?nèi)〉昧顺杀酒睋?jù)
家權(quán)老師
2023 04/25 21:43
擔(dān)心這個(gè)干嘛呢？開(kāi)票方申報(bào)了增值稅，你這邊就正常抵扣，
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