00:10:00
問題已解決
老師，我公司是咨詢服務類公司小規(guī)模，這是去年暫估的成本，今年只開回來30萬的發(fā)票沖減暫估，匯算的時候我調增了補交了稅款，那我這邊沖減還有繳稅費的分錄怎么做呢？我這樣做對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是的，這樣處理是對的。
2023 04/25 10:10
84785046 
2023 04/25 10:26
業(yè)務招待費也調增了，我的賬務只需要做繳稅的分錄嗎？可是這樣資產負債表和利潤表的勾稽關系對不上
玲老師 
2023 04/25 10:31
好，是的，做納稅調整的分錄就對了，沒有其他處理。
84785046
2023 04/25 10:36
老師，我是想問做賬軟件提示:資產負債表與利潤表勾稽個一致:資產負債表的“未分配利潤”與利潤表的”本年累計金額”列的“凈利潤”數(shù)不一致，這個怎么處理
玲老師
2023 04/25 10:40
那你是不是以前年度損益調整沒有結轉到未分配利潤呢？不然不會。
玲老師
2023 04/25 10:41
可以發(fā)給你正確分錄，你對一下，看你寫的對不對？
玲老師
2023 04/25 10:41
?你好 ：
相關分錄如下:
1企業(yè)準則處理 ：
補提所得稅時:
借:以前年度損益調整
貸:應交稅金--應繳所得稅
(2)月末結轉:
借:利潤分配--未分配利潤
貸:以前年度損益調整
(3)繳納時:
借:應交稅金--應繳所得稅
貸:銀行存款
2小企業(yè)準則 處理 ：
補提所得稅時:
借:利潤分配-未分配利潤
貸:應交稅金--應繳所得稅
(2)繳納時:
借:應交稅金--應繳所得稅
貸:銀行存款
閱讀 83
描述你的問題，直接向老師提問
594
意見反饋
