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那就把之前全部金額補(bǔ)計(jì)提到這個(gè)月分來(lái)嗎？

分錄怎么做呢？

單位和個(gè)人的部分都沒(méi)有做賬嗎？

是的都沒(méi)有做

?你好同學(xué)： 1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí): 借:以前年度損益 調(diào)整 一工資 一社保( 公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān)) 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ?一公積金( 個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 3、支付社保、公積金及個(gè)稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān)) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān)) 其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān)) 一公積金(個(gè)人負(fù)擔(dān)) 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:銀行存款

社保和個(gè)稅都寫了 沒(méi)有個(gè)稅就不用寫就行?

個(gè)人部分和公司部分都優(yōu)公司承擔(dān)呢，因?yàn)榍防U太久公司答應(yīng)又公司全部支付

那就全部計(jì)入以前年度損益調(diào)整。然后匯算清繳納稅調(diào)整就行了，企業(yè)承擔(dān)個(gè)人部分不能稅前扣除。

匯算清繳也要調(diào)整嗎？怎么調(diào)整呢？

單位承擔(dān)個(gè)人部分的這個(gè)納稅調(diào)整，填寫在納稅調(diào)整明細(xì)表的27行。

就是個(gè)人部分需要調(diào)整而已是嗎，其他的匯算清繳不用調(diào)整嗎？

這筆業(yè)務(wù)這樣處理是對(duì)的。