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問(wèn)題已解決
企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，因以前年度損益調(diào)整增加的未分配利潤(rùn)要不要調(diào)增利潤(rùn)進(jìn)行所得稅申報(bào)？填哪張表格？
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你好； 如果調(diào)整了數(shù)據(jù)跨年的； 需要調(diào)的； 你是調(diào)整了什么數(shù)據(jù)的??
2023 04/19 09:26
84784955 
2023 04/19 09:35
收回的以前年度已結(jié)轉(zhuǎn)的成本，收回時(shí)記的 借:銀行存款 貸：未分配利潤(rùn)?，F(xiàn)在要進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算，要在哪張表格進(jìn)行調(diào)增
meizi老師 
2023 04/19 09:38
你好； 意思是成本多結(jié)轉(zhuǎn)了嗎??
84784955
2023 04/19 09:41
1999年的時(shí)候多結(jié)轉(zhuǎn)了500萬(wàn)的成本，2022年通過(guò)司法途徑又收回了500萬(wàn)，按以前年度損益調(diào)整記入了未分配利潤(rùn)
meizi老師
2023 04/19 09:42
你好；? 那你要調(diào)下當(dāng)年的 一般成本明細(xì)表? 還有 納稅調(diào)整表和主表??
84784955
2023 04/19 09:57
當(dāng)年的成本只有100萬(wàn)，調(diào)整后就變成負(fù)數(shù)了
meizi老師
2023 04/19 10:01
你好 ；? 你調(diào)整的成本走以前年度損益調(diào)整； 如果是跨年了。 如果當(dāng)年 紅沖后； 是負(fù)數(shù)就寫(xiě)負(fù)數(shù)? ?
84784955
2023 04/19 10:04
還有1筆2001年發(fā)生的應(yīng)計(jì)入管理費(fèi)用而記帳時(shí)給記入了其他應(yīng)收款科目50萬(wàn)， 2022年調(diào)整后記 借：未分配利潤(rùn) 貸：其他應(yīng)收款，這筆在匯算時(shí)應(yīng)該怎么處理？要調(diào)期間費(fèi)用明細(xì)表嗎？
meizi老師
2023 04/19 10:06
你好；? 匯算的時(shí)候? 在年報(bào)里面去體現(xiàn)；? 這個(gè)是跨年的； 你是2001年的數(shù)據(jù)嗎? ?
84784955
2023 04/19 10:09
2001年發(fā)生的，在2022年調(diào)整過(guò)來(lái)的， 我現(xiàn)在不知道2022年匯算時(shí)是否需要調(diào)整，是調(diào)哪張表
meizi老師
2023 04/19 10:10
你好；? 你跨年了。 你要去修改2001年的年報(bào) ；而且需要做專(zhuān)項(xiàng)申報(bào)及說(shuō)明才能稅前扣除,而且追補(bǔ)確認(rèn)期限不得超過(guò)5年。 ；你這個(gè)都超過(guò)了5年 正常來(lái)說(shuō)不允許稅前扣除的?
84784955
2023 04/19 10:11
上述500萬(wàn)的營(yíng)業(yè)成本發(fā)生在1999年，也是在2022年收回后走了以前年度損益調(diào)整，我在一般企業(yè)成本支出明細(xì)表中沒(méi)有找到可以填寫(xiě)的相應(yīng)項(xiàng)
meizi老師
2023 04/19 10:13
你好；? ? 這個(gè)如果找不到的話(huà) ；? 就寫(xiě)其他里面? ?或者截圖來(lái)看看你的表格??
84784955
2023 04/19 10:17
您是不是說(shuō)填寫(xiě)這張表進(jìn)行調(diào)整？500萬(wàn)填哪個(gè)項(xiàng)目里
meizi老師
2023 04/19 10:19
記入其他欄次去 體現(xiàn)? 成本部分； 然后再納稅調(diào)整表- 扣除類(lèi)項(xiàng)目? -處理成本調(diào)整?
84784955
2023 04/19 10:25
成本明細(xì)表的第8行嗎？
meizi老師
2023 04/19 10:27
你好；? 對(duì)的； 你沒(méi)有對(duì)應(yīng)的欄次； 就寫(xiě)這個(gè)欄次去??
84784955
2023 04/19 10:29
納稅調(diào)整表-扣除類(lèi)項(xiàng)目第幾行？第13行-視同銷(xiāo)售成本？還是第26行-跨期扣除項(xiàng)目？
meizi老師
2023 04/19 10:39
你好； 這個(gè)成本在 26欄次去體現(xiàn)??
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