00:10:00
問題已解決
企業(yè)所得稅年報中的資產(chǎn)總額（填寫平均值）怎么填
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個就是你去年做企業(yè)所得稅，第四季度主表上方有一個季度平均數(shù)據(jù)，填寫這一個就可以的。
2023 04/18 15:48
84784985 
2023 04/18 15:59
請問那些數(shù)據(jù)可以調(diào)增哪些數(shù)據(jù)可以調(diào)減
郭老師 
2023 04/18 16:01
你好，沒有發(fā)票的成本費用，這個需要納稅調(diào)增，
有發(fā)票的成本費用，你沒有做賬務(wù)處理的，就在今年補(bǔ)上的，用以前年得損益調(diào)整來做的，可以納稅調(diào)減。
84784985
2023 04/18 16:05
是什么意思啊，發(fā)票的成本費用是指什么啊
郭老師
2023 04/18 16:07
你好，沒有發(fā)票的成本費用就是主營業(yè)務(wù)成本，其他業(yè)務(wù)成本，管理費用，財務(wù)費用，銷售費用這些科目
84784985
2023 04/18 16:10
這些費用都有啊，我每個月都做賬務(wù)的啊
郭老師
2023 04/18 16:12
福利費按工資的14%抵扣所得稅，
招待費按發(fā)生額的60%、營業(yè)收入的千分之五抵扣所得稅，
宣傳費按收入的15%抵扣所得稅，
職工教育經(jīng)費按工資的8%、
工會經(jīng)費按工資的2%，
公益性的捐贈按利潤的12%，超過的在以后三年內(nèi)抵扣
看一下這個線超過比例了沒有。
84784985
2023 04/18 16:14
里面有一個納稅項目調(diào)整明細(xì)表，怎么知道是調(diào)增還是
調(diào)減
郭老師
2023 04/18 16:14
你好
你說業(yè)務(wù)
具體的什么業(yè)務(wù)
84784985
2023 04/18 16:16
我發(fā)生的費用就是每個月的工資，還有財務(wù)費用，還有每個月提取的折舊的費用，就沒有了
郭老師
2023 04/18 16:17
財務(wù)費用有利息的嗎？如果是利息的話，有發(fā)票嗎？固定資產(chǎn)的有發(fā)票沒有？
郭老師
2023 04/18 16:18
如果都有發(fā)票的，這些不需要納稅調(diào)增的。
84784985
2023 04/18 16:26
超過的在以后三年內(nèi)抵扣的看一下這個線超過比例沒有是什么意思啊
郭老師
2023 04/18 16:29
你好，公益性的捐贈按照利潤的12%，如果是超過的，剩余的部分不允許抵扣，在以后三年內(nèi)陸陸續(xù)續(xù)的在案利潤的總額的12%抵扣。
84784985
2023 04/18 16:31
所得稅報表中的 減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表 所得稅減免額是怎么算出來的， 有公式嗎
郭老師
2023 04/18 16:33
利潤100萬以內(nèi)的利潤乘以22.5%
84784985
2023 04/18 16:37
我的利潤是虧本
郭老師
2023 04/18 16:37
你好，那就是零，沒有利潤的就是零。
84784985
2023 04/18 16:39
第四季度的所得稅和年報的所得說是不是要一樣啊
郭老師
2023 04/18 16:41
所得稅一樣是什么意思的？看不懂。
閱讀 478
描述你的問題，直接向老師提問
1869
意見反饋
