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實(shí)務(wù)
問題已解決
研發(fā)費(fèi)用 買了材料但是沒收到發(fā)票 是做 借預(yù)付賬款貸銀行存款嗎？ 這個(gè)沒收到發(fā)票怎么進(jìn)研發(fā)費(fèi)用 這個(gè)當(dāng)月是不是就不能進(jìn)管理費(fèi)用了
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你好，這個(gè)材料確實(shí)是購(gòu)進(jìn)了，只是沒有取得發(fā)票嗎？??
2023 04/17 20:16
84784964 
2023 04/17 20:22
是的 要是下個(gè)月收到發(fā)票做什么憑證
鄒老師 
2023 04/17 20:23
你好，可以做無(wú)票購(gòu)進(jìn)材料分錄
借：原材料，貸：應(yīng)付賬款—暫估
然后根據(jù)領(lǐng)用情況，做相應(yīng)的分錄
?要是下個(gè)月收到發(fā)票，把之前暫估的分錄紅沖，然后根據(jù)發(fā)票做材料購(gòu)進(jìn)的分錄?
84784964
2023 04/17 20:25
不是 我問的是我這個(gè)月要做研發(fā)費(fèi)用是要進(jìn)管理費(fèi)用的 我問的是 要做預(yù)付賬款嗎
84784964
2023 04/17 20:28
老師你到底能不能講明白
鄒老師
2023 04/17 20:34
你好，付款了還沒有取得發(fā)票，是要做? 預(yù)付賬款? 處理的
84784964
2023 04/17 20:34
我問的是 我要做的憑證是借原材料貸銀行存款 借研發(fā)支出 貸原材料 借管理費(fèi)用 貸研發(fā)支出 你做個(gè)借研發(fā)支出貸銀行存款 這能對(duì)嗎?。?/div>
84784964
2023 04/17 20:34
我問的是 我要做的憑證是借原材料貸銀行存款 借研發(fā)支出 貸原材料 借管理費(fèi)用 貸研發(fā)支出
84784964
2023 04/17 20:36
我就是說 月末我必須要做管理費(fèi)用 但是沒收到發(fā)票 問你下個(gè)月收到怎么處理 聽明白了嗎
鄒老師
2023 04/17 20:36
你好，整個(gè)過程是這樣：
預(yù)付的時(shí)候，借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款
無(wú)票購(gòu)進(jìn)材料的時(shí)候，借：原材料，貸：應(yīng)付賬款—暫估
領(lǐng)用的時(shí)候，借：研發(fā)支出，貸：原材料
取得發(fā)票的時(shí)候：
借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：原材料
借：原材料，貸：預(yù)付賬款
84784964
2023 04/17 20:39
我的意思是 我月末必須要做管理費(fèi)用 不管收沒收到發(fā)票 是要必須做管理費(fèi)用 我問你 對(duì)嗎？
鄒老師
2023 04/17 20:39
你好，這個(gè)研發(fā)支出，是費(fèi)用化的支出？?
84784964
2023 04/17 20:40
對(duì)呀 ?你才知道嗎
鄒老師
2023 04/17 20:40
你好，是費(fèi)用化的支出，就需要結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用的?
84784964
2023 04/17 20:43
你好，整個(gè)過程是這樣：
預(yù)付的時(shí)候，借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款
無(wú)票購(gòu)進(jìn)材料的時(shí)候，借：原材料，貸：應(yīng)付賬款—暫估
領(lǐng)用的時(shí)候，借：研發(fā)支出，貸：原材料
取得發(fā)票的時(shí)候：
借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：原材料
借：原材料，貸：預(yù)付賬款 我問你 管理費(fèi)用就月末加上就行了嘛？ 剩余的憑證 就是你說的這個(gè)就行了嘛？
鄒老師
2023 04/17 20:46
你好，是的，是這樣的
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我們單位買電器，錢付了，但是電器發(fā)票還沒收到。開的普票，進(jìn)管理費(fèi)用，貸應(yīng)付賬款。那個(gè)票沒到，我們是怎么做賬，等票到了在做嗎，是不是不能直接做貸銀行存款
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當(dāng)月的研發(fā)費(fèi)用可以是負(fù)數(shù)嗎。實(shí)際情況是比如8月份研發(fā)領(lǐng)用了材料，做進(jìn)研發(fā)費(fèi)用去了，9月份這部分材料又退回來(lái)了，就出現(xiàn)當(dāng)月的研發(fā)費(fèi)用是負(fù)數(shù)
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想問下有關(guān)于研發(fā)費(fèi)用的問題，如果購(gòu)買的材料或產(chǎn)品還沒到我們公司，對(duì)方還在生產(chǎn)中，發(fā)票也沒收到，我們付款后能立刻做到研發(fā)費(fèi)用去嗎？還是要等發(fā)票和產(chǎn)品到了才能做研發(fā)費(fèi)用？
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支付了含稅的費(fèi)用 可是還沒收到發(fā)票（專票），計(jì)提費(fèi)用：借費(fèi)用 貸 預(yù)付（應(yīng)付），支付的時(shí)候 借預(yù)付（應(yīng)付 ） 貸銀行存款，可是這樣在賬套里能體現(xiàn)出沒收到發(fā)票的情況嗎
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老師好，預(yù)付兩年房租，沒收到發(fā)票時(shí)
借:預(yù)付賬款—物業(yè)公司36萬(wàn)
貸:銀行存款36萬(wàn)
計(jì)提當(dāng)月房租
借:管理費(fèi)用—房租15000
貸:預(yù)付賬款15000
那么收到發(fā)票時(shí)怎么做分錄
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