問(wèn)題已解決

2022.12月計(jì)提了企業(yè)所得稅，申報(bào)的時(shí)候彌補(bǔ)了以前年度虧損，最后沒(méi)有繳納這筆稅額。那在2023年一月份的時(shí)候需要沖銷這筆計(jì)提嗎？

84784989| 提問(wèn)時(shí)間：2023 04/15 16:36
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
家權(quán)老師
金牌答疑老師
職稱：稅務(wù)師
是的，要沖銷計(jì)提的所得稅的
2023 04/15 16:36
84784989
2023 04/15 16:38
沖銷的時(shí)候是 借：所得稅費(fèi)用 貸：本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn) 這樣嗎？
家權(quán)老師
2023 04/15 16:48
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 貸：本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)
84784989
2023 04/15 16:56
按照這個(gè)分錄記賬后，資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)本年累計(jì)?利潤(rùn)表的本年累計(jì)為什么不等于資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末余額？金額剛好相差這筆稅費(fèi)
家權(quán)老師
2023 04/15 16:58
不用管的，很正常的哈
84784989
2023 04/15 17:00
這兩項(xiàng)相加是可以不用相等的嗎？
家權(quán)老師
2023 04/15 17:04
是的，可以是不相等的哈
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~