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老師，我處置了固定資產(chǎn)報了未開票收入50萬 這賬咋做呀？ 賬走損益的話，與申報表收入就對不上呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
計入營業(yè)外收入就是了哈
2023 04/15 10:45
84784999 
2023 04/15 10:51
那我固定資產(chǎn)呢？走清理咋做？
84784999
2023 04/15 10:53
我從清理這么轉(zhuǎn)過來的
家權(quán)老師 
2023 04/15 10:56
清理殘值
借：固定資產(chǎn)清理
? ? ? ? 累計折舊
貸：固定資產(chǎn)
變賣
借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理/營業(yè)外收入
? ? ? 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項(已經(jīng)抵扣進(jìn)項按13%。未抵扣進(jìn)項按3%開票，減按2%申報，只能開普票
結(jié)轉(zhuǎn)清理余額
借：資產(chǎn)處置損益
貸：固定資產(chǎn)清理
或
借：固定資產(chǎn)清理
貸：營業(yè)外收入
84784999
2023 04/15 11:02
無資產(chǎn)處置損益，可以放其他業(yè)務(wù)收入嗎？
家權(quán)老師
2023 04/15 11:02
按個是計營業(yè)外支出科目
84784999
2023 04/15 11:04
哦，糊涂了，老師固定資產(chǎn)清理最后是0，確認(rèn)營業(yè)外收入，固定資產(chǎn)和折舊都是0了
家權(quán)老師
2023 04/15 11:07
嗯嗯，祝你工作順利，周末愉快
84784999
2023 04/15 11:10
老師報表上的主營收入，和企業(yè)所得稅的收入不符合要不要緊
84784999
2023 04/15 11:12
就這兩地方
家權(quán)老師
2023 04/15 11:18
財務(wù)報表要和所得稅申報表一致哈
84784999
2023 04/15 11:21
增值稅報表不含稅銷售額不一樣沒關(guān)系吧，申報表200萬（包含那50萬）財務(wù)報表50萬再營業(yè)外收入呢？他兩營業(yè)收入不一樣呢
84784999
2023 04/15 11:21
老師買車的這個能不能記其他業(yè)務(wù)收入呢
家權(quán)老師
2023 04/15 11:42
賣出的是借營業(yè)外收入
84784999
2023 04/15 11:46
那我報企業(yè)所得的主營業(yè)務(wù)收入只有150 萬呢，增值稅申報表是200萬
家權(quán)老師
2023 04/15 11:47
是的，就是那樣填報就行
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