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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好！突然發(fā)現(xiàn)去年有一筆帳做錯(cuò)了，應(yīng)交稅費(fèi)增值稅銷項(xiàng)稅借貸方向弄反了，導(dǎo)致主營業(yè)務(wù)收入增多，應(yīng)收賬款減少，請問今年還能調(diào)賬嗎？該如何調(diào)呢，公司是小規(guī)模納稅人，小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。
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您好，您把錯(cuò)誤的分錄發(fā)來，我看一下。
2023 04/12 12:43
84784999 
2023 04/12 12:46
能看到嗎
玲老師 
2023 04/12 12:48
把這筆錯(cuò)誤的分錄紅沖。借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)。銷項(xiàng)負(fù)數(shù)。未分配利潤負(fù)數(shù)。
然后再做一筆正確的分錄。借應(yīng)收賬款。貸未分配利潤，應(yīng)交稅費(fèi)。
84784999
2023 04/12 13:03
剛剛檢查去年四季度的增值稅申報(bào)表是正確的，但是利潤表上的營業(yè)收入金額不對，是不是按你上面的操作調(diào)賬就行??？
玲老師
2023 04/12 13:10
嗯，是的，就是按我上面的分錄就行。我是根據(jù)你那個(gè)憑證給你調(diào)整的。
84784999
2023 04/12 13:13
謝謝老師！
玲老師
2023 04/12 13:21
客氣了，祝您工作學(xué)習(xí)愉快。
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