00:10:00
問題已解決
老師，我們幾個項目早就完工且已經(jīng)和項目經(jīng)理結(jié)清了，該項目后期不會再有成本發(fā)生了。但是賬上“工程施工”這個科目，有的還有借方余額。還有的是如圖片所示。而且這些項目完工已經(jīng)已經(jīng)好幾年了?，F(xiàn)在應(yīng)該怎么處理呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
“工程施工”科目在工程項目完工結(jié)算后與“工程結(jié)算”科目對沖后應(yīng)為零，你這個余額是哪里來的呢
2023 04/11 13:57
84785033 
2023 04/11 14:04
我們沒有設(shè)置工程結(jié)算科目，收到材料勞務(wù)發(fā)票，都是入工程施工科目 。然后直接結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本。之前都是事務(wù)所在代理記賬的，他們都是這樣操作的。比如這個月這個項目有100萬的收入，然后我們沒拿到成本發(fā)票，他就先暫估一個數(shù)，借工程施工95萬，貸應(yīng)付賬款-暫估95萬。然后借主營業(yè)務(wù)成本95萬，貸工程施工95萬。后面如果沒拿到發(fā)票的話，后期就一直沖暫估，再繼續(xù)暫估。有時候一個項目好幾年都是沖暫估再繼續(xù) 暫估。也不管項目實際情況怎么樣。
唐維文 
2023 04/11 14:24
那你們需要等到項目結(jié)束了，按照實際的進行調(diào)整啊，不然一直都是估計的數(shù)字，肯定會有差額的
84785033
2023 04/11 14:39
項目已經(jīng)結(jié)束了，我想知道該 怎么調(diào)賬
唐維文
2023 04/11 14:42
你直接，借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工
閱讀 224
描述你的問題，直接向老師提問
192
意見反饋
