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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，這個(gè)固定資產(chǎn)都是負(fù)數(shù)了，這樣的報(bào)表有問(wèn)題沒(méi)有啊，里面看到幾個(gè)負(fù)數(shù)的，是啥原因?qū)е碌哪?/p>
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1.往來(lái)要重分類
2.固定資產(chǎn)是多計(jì)提折舊了，得把多計(jì)提得沖回
2023 04/10 09:28
84785018 
2023 04/10 09:31
好的，謝謝老師
向陽(yáng)老師 
2023 04/10 09:31
不客氣，希望我的回答對(duì)您有所幫助，請(qǐng)您對(duì)我的回復(fù)做出評(píng)價(jià)，謝謝！
84785018
2023 04/10 12:06
好的，就是這個(gè)會(huì)計(jì)說(shuō)的是很久以前就是這樣的，這樣的話我需要管嗎？固定資產(chǎn)負(fù)數(shù)
向陽(yáng)老師
2023 04/10 12:07
是誰(shuí)的責(zé)任呢？當(dāng)時(shí)做賬的人的問(wèn)題
84785018
2023 04/10 12:17
她就說(shuō)很久以前的，也不知道誰(shuí)的，但是她做了15年了，反正還是賬上掛著
向陽(yáng)老師
2023 04/10 12:22
其實(shí)，最好改一下，你不想管的話也可以不動(dòng)它
84785018
2023 04/10 12:42
改的話怎么改呢，沖銷多提折舊嗎
向陽(yáng)老師
2023 04/10 12:52
是的呢，需要沖銷多計(jì)提的部分
84785018
2023 04/10 12:53
好的，我還想問(wèn)一下不是500萬(wàn)以內(nèi)的都可以一次扣除了嗎，怎么買(mǎi)個(gè)1萬(wàn)的電視還要折舊啊
向陽(yáng)老師
2023 04/10 12:56
500萬(wàn)以下是針對(duì)的稅法上的哦，會(huì)計(jì)做賬還是正常計(jì)提折舊的
84785018
2023 04/10 17:26
老師，這樣的分錄是對(duì)的嗎，長(zhǎng)期待攤的也計(jì)入累計(jì)折舊嗎
向陽(yáng)老師
2023 04/10 17:34
不是的，錯(cuò)了
就是
借：固定資產(chǎn)
貸：累計(jì)折舊
84785018
2023 04/10 17:45
我看他們20年年初的時(shí)候就有累計(jì)折舊的余額，然后一直累計(jì)下來(lái)的，也不知道是什么固定資產(chǎn)，之前的會(huì)計(jì)也不知道，就說(shuō)是以前累計(jì)下來(lái)的，我現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)跟我說(shuō)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題了就調(diào)整就行，關(guān)鍵我調(diào)不來(lái)，那個(gè)固定資產(chǎn)還是負(fù)數(shù)，真的不知道咋整
向陽(yáng)老師
2023 04/10 18:16
處理：
（1）沖回多計(jì)提折舊：借：累計(jì)折舊貸：以前年度損益調(diào)整
（2）調(diào)增所得稅借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅
（3）將“以前年度損益調(diào)整”余額轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配：借：以前年度損益調(diào)整貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)
84785018
2023 04/10 18:40
我們是個(gè)體戶，核定征收的，反正這么多年也沒(méi)收過(guò)稅，我們目前也是做內(nèi)賬，是不是就借累計(jì)折舊貸以前年度損益調(diào)整就行啦
向陽(yáng)老師
2023 04/10 18:49
您好，同學(xué)！是可以的
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