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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，2月底公司購(gòu)買挖機(jī)一臺(tái)，首付款付給對(duì)方公司，每月分期付款給民生銀行，目前還沒(méi)收到發(fā)票，首付款發(fā)票是對(duì)方公司開(kāi)，分期款是銀行開(kāi)過(guò)來(lái)，請(qǐng)問(wèn)帳務(wù)處理什么做呀
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目前還沒(méi)有收到發(fā)票，這個(gè)是什么的發(fā)票？是這個(gè)挖機(jī)整的發(fā)票。
2023 04/07 17:08
84784977 
2023 04/07 17:10
首付款的發(fā)票還有已經(jīng)第一期分期款的發(fā)票
郭老師 
2023 04/07 17:14
借固定資產(chǎn)
為確認(rèn)融資費(fèi)用
貸銀行放款，
長(zhǎng)期應(yīng)付款。
郭老師
2023 04/07 17:14
按月借長(zhǎng)期應(yīng)付款，貸固定資產(chǎn)未確認(rèn)融資費(fèi)用，
借財(cái)務(wù)費(fèi)用利息、固定資產(chǎn)，貸銀行存款。
84784977
2023 04/07 17:21
2月份要直接入賬固定資產(chǎn)嗎？
郭老師
2023 04/07 17:23
可以的，可以這么做的。
84784977
2023 04/07 17:24
收到發(fā)票再?zèng)_嗎，還是連進(jìn)項(xiàng)也做分錄了
郭老師
2023 04/07 17:25
可以的，可以這么做的，對(duì)方給你開(kāi)專票，你是一般納稅人的，可以。
84784977
2023 04/07 17:26
后期收到票，我再一筆筆沖原先入賬的進(jìn)項(xiàng)嗎？
郭老師
2023 04/07 17:27
好，對(duì)的，是的，是這么做的。
84784977
2023 04/07 17:29
原先，有一臺(tái)挖機(jī)是這樣的，都沒(méi)有收到發(fā)票，當(dāng)月直接入了借：固定資產(chǎn)，應(yīng)交稅金-待抵進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付賬款，到每月付完分期款，對(duì)方才開(kāi)發(fā)票過(guò)來(lái)，拿到發(fā)票做一筆分錄，借應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)交稅金-待抵扣進(jìn)項(xiàng)，不知道這樣做對(duì)不對(duì)？
84784977
2023 04/07 17:31
原先，有一臺(tái)挖機(jī)是這樣的，都沒(méi)有收到發(fā)票，當(dāng)月直接入了借：固定資產(chǎn)，應(yīng)交稅金-待抵進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付賬款，到每月付完分期款，對(duì)方才開(kāi)發(fā)票過(guò)來(lái)，拿到發(fā)票做一筆分錄，借應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)交稅金-待抵扣進(jìn)項(xiàng)，不知道這樣做對(duì)不對(duì)？
郭老師
2023 04/07 17:35
可以的，你只要能確定拿到專票就行。
84784977
2023 04/07 17:46
還有就是付了5萬(wàn)的定金，是直接算到固定資產(chǎn)里嗎，還是單獨(dú)掛其他應(yīng)付呀？
郭老師
2023 04/07 17:49
你好，做固定資產(chǎn)里面的。這個(gè)定金不是也是抵扣了你的資產(chǎn)？
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