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問題已解決
老師，我們個稅申報系統(tǒng)里面，一月份申報的工資是2月份發(fā)放，2月份申報的工資是在三月發(fā)放，那我賬務(wù)處理的話要怎么處理合適呢，我感覺自己都亂套了
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你好，1月份計提工資，2月發(fā)放，3月申報2月發(fā)放工資的個稅
2023 04/07 09:35
張壹老師 
2023 04/07 09:36
分錄，按1月份計提工資：做計提工資分錄，代扣個稅分錄，2月發(fā)放工資分錄，3月申報2月發(fā)放工資的個稅，扣稅分錄
84784981 
2023 04/07 09:41
老師，現(xiàn)在出現(xiàn)了一個錯誤，我該怎么調(diào)整，個稅系統(tǒng)所屬期1月份的個稅金額我是在2月份申報，然后工資是在2月份發(fā)放的，所以工資坐在了2月份了，依次每個月都是這樣做了，我這個要怎么調(diào)整呢？好比說去年所屬期12月份的工資我是今年1月份申報的，然后在今年1月份發(fā)放的，我就做成今年1月份的工資了，我這個錯誤怎么調(diào)整呢
張壹老師
2023 04/07 09:42
你好，你現(xiàn)在稅局系統(tǒng)里申報的到幾月發(fā)放的工資了？
84784981
2023 04/07 09:48
現(xiàn)在申報的3月份工資，也就是這個月4月份申報的3月份實際發(fā)生的工資
張壹老師
2023 04/07 09:50
你好，那你個稅是正常的，現(xiàn)在4月份，申報3月實際發(fā)放的工資，你現(xiàn)在做的分錄是扣繳個稅的分錄
84784981
2023 04/07 09:58
申報3月份實際發(fā)生的工資，但是3月份發(fā)放的工資是2月份的，而且是銀行走賬的，現(xiàn)在就是這個問題
張壹老師
2023 04/07 09:59
你好，3月是發(fā)2月的工資，沒有問題的，你當(dāng)月發(fā)生什么務(wù)，做賬就按業(yè)務(wù)實際發(fā)生的情況來做賬
84784981
2023 04/07 10:08
之前學(xué)的時候老會計讓我工資當(dāng)月發(fā)放當(dāng)月計提，那也就是相當(dāng)于去年12月份的工資我計提到今年一月份來了，12月份的工資今年一月份發(fā)放，12月份的工資是在個稅系統(tǒng)所屬期1月份申報的，也就是2月份申報一月份個稅
84784981
2023 04/07 10:09
那不就相當(dāng)于我今年多了去年12月份的管理費用-工資在里面了嘛，我應(yīng)該怎么處理呢
張壹老師
2023 04/07 10:09
你好，當(dāng)月發(fā)放，當(dāng)月做計提業(yè)務(wù)和發(fā)放業(yè)務(wù)的憑證。次月報個稅，做扣繳個稅的憑證
84784981
2023 04/07 10:12
我們是當(dāng)月工資下個月發(fā)放
張壹老師
2023 04/07 10:13
你好，那就是當(dāng)月做計提分錄，下月做發(fā)放分錄，再下月做交個稅的分錄
84784981
2023 04/07 10:16
我現(xiàn)在的問題是個稅系統(tǒng)里，每個所屬期申報的金額都是當(dāng)月實際發(fā)生的金額，問題就是我做帳的時候按照當(dāng)月發(fā)放的金額來計提并做成當(dāng)月的了。我這個錯誤怎么調(diào)整，感覺自己現(xiàn)在腦子一團漿糊了
張壹老師
2023 04/07 10:21
如果你個稅系統(tǒng) 里是按當(dāng)月實際發(fā)放的金額申報的，那你每次都在發(fā)放后再報個稅，這樣也是可以的。只要保持連貫就可以了
84784981
2023 04/07 10:23
我不知道怎么表達(dá)才能清楚，比如說1月份實際發(fā)生額是10000，那我在2月份申報一月份工資的時候就是按照實際發(fā)生額1000進行申報的，可是一月份的時候發(fā)放的金額是去年12月份的工資，我一開始不懂，就按照前面的人做法，就是把1月份發(fā)放的12月份工資計提為1月份的工資，然后發(fā)放
張壹老師
2023 04/07 10:27
你好，你個稅之前如果是那么申報的，你就一直那么報，做賬的時候 摘要寫清楚就可以了
84784981
2023 04/07 10:28
個稅系統(tǒng)是沒有問題的，都是按照實際發(fā)生額申報的，因為比如3月份的工資在4月份的時候已經(jīng)做好了，那我4月份的時候就可以按照3月份應(yīng)當(dāng)發(fā)生的金額來申報，4月份發(fā)放3月份的工資，錯的地方在于做賬的時候我把3月份發(fā)放2月份的工資直接計提到3月份當(dāng)月了，算作3月份的工資了，這個可以調(diào)整嘛
張壹老師
2023 04/07 10:31
你好，你把3月發(fā)放2月的工資直接計提到3月了，
你把這個計提的再做次紅字分錄，就調(diào)整了。再計提3月當(dāng)月的工資
84784981
2023 04/07 10:37
嗯嗯，好的，感謝老師，自己感覺紅沖就好了，可是網(wǎng)上看你說看他說，自己越聽越聽越糊涂了
張壹老師
2023 04/07 10:39
你好，是的，如果平時發(fā)生分錄錯了，你就直接把分錄全部紅沖，再做一個正確的就可以了
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