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實(shí)務(wù)
問題已解決
有一個員工離職時，工服押金扣除的錢做了營業(yè)外收入，當(dāng)時是這樣做賬的，借：其他應(yīng)付款-工服押金 貸：營業(yè)外收入（押金和實(shí)際退款的差額）貸：銀行存款（實(shí)際退款），但是這樣做，利潤表的收入總和與科目余額表的收入總和金額不一致，相差的金額就是營業(yè)外收入的金額。如果把營業(yè)外收入紅字記在借方，就沒有差額了。憑證改成這樣：借：其他應(yīng)付款-工服押金 借：營業(yè)外收入（紅字）貸：銀行存款。但我在網(wǎng)上查到說是營業(yè)外收入不能紅字記在借方，可是不這樣記，利潤表中的收入總額與科目余額表中的收入總額又對不上。到底該怎樣處理呢？
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您好，這個憑證是對了?。ń瑁浩渌麘?yīng)付款-工服押金 貸：營業(yè)外收入（押金和實(shí)際退款的差額）貸：銀行存款（實(shí)際退款））只是少了營業(yè)外收的銷項(xiàng)稅。利潤表的收入+營業(yè)外收入? =科目余額表收入+營業(yè)外收入，您是哪一個對不上呢
2023 04/07 07:12
84784973 
2023 04/07 07:26
哦，我再仔細(xì)查一下，到底是哪里出了問題。另外，記的內(nèi)賬，營業(yè)外收入不交稅，是不是不用考慮銷項(xiàng)稅？
廖君老師 
2023 04/07 07:27
您好，哦 不是對外的，營業(yè)外收入就不要交銷項(xiàng)稅了
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