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問(wèn)題已解決
請(qǐng)教老師，有一筆二十多萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)稅由于上游的問(wèn)題被轉(zhuǎn)出，交稅，滯納金罰款，請(qǐng)問(wèn)這筆分錄怎么做，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)原來(lái)已經(jīng)抵扣了，做過(guò)帳了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好， 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出? 200000??貸：應(yīng)交稅金-未交增值稅? ?200000?
借：應(yīng)交稅金-未交增值稅? ?200000?? ?貸：銀行存款? 200000
有沒有讓我們補(bǔ)所得稅啊，所得稅就做交稅部分的分錄
1、借:利潤(rùn)分配?
貸:以前年度損益調(diào)整
2、借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
3、借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
貸:銀行存款
2023 04/06 21:31
84784997 
2023 04/06 21:34
進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出這個(gè)科目就掛了
84784997
2023 04/06 21:35
這個(gè)科目永遠(yuǎn)都有余額在借方
84784997
2023 04/06 21:38
應(yīng)交稅金_進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出永遠(yuǎn)在借方，怎么抵消掉
廖君老師 
2023 04/06 21:40
您好，就像我們應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 一樣，也一直在借方嘛，年末結(jié)轉(zhuǎn)了就沒有了
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)? ?貸：應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84784997
2023 04/06 21:46
那如果這個(gè)月同時(shí)又有進(jìn)和銷，和這筆轉(zhuǎn)出會(huì)有沖突呀
廖君老師
2023 04/06 21:49
您好，各個(gè)明細(xì)科目結(jié)轉(zhuǎn)，為啥沖突啊
84784997
2023 04/07 08:36
年末怎么結(jié)轉(zhuǎn)
廖君老師
2023 04/07 08:38
您好，年末把進(jìn)項(xiàng)? 銷項(xiàng)? 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 等明細(xì)都轉(zhuǎn)入??應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)??
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