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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們是商貿(mào)企業(yè)，銷售空壓機(jī)，維修保養(yǎng)空壓機(jī)，那我們售后人員的工資是不是應(yīng)該算作主營(yíng)業(yè)務(wù)成本成本啊，這個(gè)賬務(wù)處理怎么操作
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免費(fèi)的售后服務(wù)計(jì)入銷售費(fèi)用。如果這個(gè)售后是收費(fèi)的計(jì)入成本。
2023 04/06 11:56
84784981 
2023 04/06 11:58
售后服務(wù)包含配件跟人工，一般開票也是統(tǒng)稱空壓機(jī)維修保養(yǎng)，對(duì)方不需要明細(xì)，那這種情況的話就是要計(jì)入成本是吧，會(huì)計(jì)分錄怎么寫
玲老師 
2023 04/06 12:00
人工服務(wù)和配件要分開開發(fā)票。服務(wù)確認(rèn)收入了，這個(gè)就要。確認(rèn)成本。
84784981
2023 04/06 12:01
我們公司屬于混合銷售，所以老板開票就是勞務(wù)，空壓機(jī)維修保養(yǎng)，不需要明細(xì)
玲老師
2023 04/06 12:02
要是混合銷售就是從主業(yè)開發(fā)票就對(duì)。
不用再區(qū)分開了明細(xì)。
84784981
2023 04/06 12:06
那售后人員的工資怎么核算合適，辦公室的人員的工資直接借：管理費(fèi)用-職工工資，貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資，售后人員是負(fù)責(zé)維修保養(yǎng)的，是不是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
玲老師
2023 04/06 12:06
對(duì)，這樣處理是正確的。
84784981
2023 04/06 12:09
售后人員的工資需要過渡一下嘛，就是借：銷售費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-工資，貸：銷售費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)
玲老師
2023 04/06 12:14
員工的工資都通過應(yīng)付職工薪酬科目過度。
84784981
2023 04/06 12:16
也就是說售后人員的工資直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就可以了，然后原始憑證就是工資表，跟管理人員工資做在一張表里沒有關(guān)系吧
玲老師
2023 04/06 12:41
你好 是的可以的呢?
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