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問(wèn)題已解決
這道題該怎么寫(xiě)，求步驟及結(jié)果，非常感謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好，1，財(cái)務(wù)費(fèi)用超過(guò)同期銀行利息的不能稅前扣除
2，國(guó)債利息免稅，調(diào)減3萬(wàn)
3，沒(méi)問(wèn)題，4，稅收滯納金不得扣除，直接捐贈(zèng)不得扣除，通過(guò)協(xié)會(huì)捐贈(zèng)超過(guò)利潤(rùn)總額的12%的年不得扣除
6，壞賬準(zhǔn)備不得扣除，實(shí)際發(fā)生時(shí)扣除
計(jì)算如下
2023 04/05 15:32
84784973 
2023 04/05 15:35
第5.第7.第8.呢
Xia老師 
2023 04/05 15:43
5，管理費(fèi)用按照收入的千分之五和發(fā)生額的百分之60孰低扣除，租賃分期扣除
7，營(yíng)業(yè)費(fèi)用按照收入的15%給與扣除
8，費(fèi)用化支出按照75%加計(jì)扣除，無(wú)形資產(chǎn)按照加計(jì)100%攤銷(xiāo)
84784973
2023 04/05 15:44
好的，謝謝老師
84784973
2023 04/05 15:49
第五個(gè)是調(diào)增還是調(diào)減
Xia老師
2023 04/05 15:49
同學(xué)你好，
管理費(fèi)用可抵扣金額為1800*0.005=9和9*60%=5.4孰低計(jì)算
應(yīng)納稅所得額=200+（1-0.8）-3+2+5+1.5+36-200*12%+9-5.4+8-1.8+2.4-1）+350/10000-60*75%=180.935
84784973
2023 04/05 15:51
別的金額呢
Xia老師
2023 04/05 15:52
同學(xué)你好，第5題的調(diào)整項(xiàng) 9-5.4+8-1.8+2.4-1）
84784973
2023 04/05 15:53
然后第三個(gè)是不用調(diào)嗎
84784973
2023 04/05 15:56
5.4是什么啊
Xia老師
2023 04/05 15:59
同學(xué)你好，第3個(gè)金額符合規(guī)定不需要調(diào)，
第5個(gè)? ? ?5.4是可以抵扣的管理費(fèi)用，
管理費(fèi)用可抵扣金額為1800*0.005=9和9*60%=5.4孰低計(jì)算
管理費(fèi)用按照收入的千分之五和發(fā)生額的百分之60孰低扣除
84784973
2023 04/05 16:03
那這些是調(diào)增還是調(diào)減
Xia老師
2023 04/05 16:05
同學(xué)你好，超過(guò)可抵扣金額的都是要調(diào)增的
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