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1圖！我們抖音后臺的聚合賬戶是銷售完成訂單后收到的金額，比如陸續(xù)匯總收到20000元，然后又通過這個賬戶支出平臺服務(wù)費，運(yùn)險費，或提現(xiàn)等操作，每個月底是有余額的 （2圖）這樣我分錄是不是要先按借：應(yīng)收賬款-聚合賬20000，貸：主營業(yè)務(wù)收入20000，然后再借：銷售費用-平臺服務(wù)費800元，銷售費用-運(yùn)費險200元，貸：應(yīng)收賬款-聚合賬戶1000元 如果按上圖直接借：應(yīng)收賬款-聚合賬戶20000元，銷售費用-平臺服務(wù)費800元，銷售費用-運(yùn)費險200元，貸：主營業(yè)務(wù)收入？？？， 然后這樣聚合賬戶的余額就體現(xiàn)不出來了..幫我分析一下，應(yīng)該怎么操作？ 3圖你看這樣對嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！這個賬戶是你們自己的嗎？就像天貓的企業(yè)支付寶賬戶
2023 03/24 09:18
耿老師 
2023 03/24 09:19
相關(guān)的費用平臺提供發(fā)票嗎？
84784999 
2023 03/24 09:31
是的，等于這個聚合賬戶是我們在抖音收款的平臺賬戶，像是我們公司的銀行賬戶吧，
84784999
2023 03/24 09:38
只有到達(dá)這個聚合賬戶的款，我們才可以提現(xiàn)到公司一般戶里的，然后平臺的服務(wù)費、發(fā)生退貨、或運(yùn)費險等也是抖音直接在這個聚合賬戶里扣走，
耿老師
2023 03/24 09:48
你好！可以在其他貨幣資金科目下核算，平臺扣款會給你們發(fā)票嗎？
84784999
2023 03/24 10:03
有些有發(fā)票，有些沒有
耿老師
2023 03/24 10:04
你好！按規(guī)定是全額確認(rèn)收入
借其他貨幣資金
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費
然后
借銷售費用等
貸其他貨幣資金
84784999
2023 03/24 10:07
我們是法尚電子商務(wù)公司--從外廠采購鞋--（分線上線下在賣，線上：抖音在賣，線下：分銷商在賣）
84784999
2023 03/24 10:11
抖音賬號是我們自已公司申請的，等于也是法尚電子商務(wù)公司銷售平臺
84784999
2023 03/24 10:14
你說科目也設(shè)其他貨幣資金嗎？
耿老師
2023 03/24 10:18
你好！這個賬戶是你們自己的嗎？就像天貓的企業(yè)支付寶賬戶
84784999
2023 03/24 10:41
哦，好，那對法尚電子商務(wù)公司來說，發(fā)貨后未馬上收貨款，不是有應(yīng)收賬款嗎？應(yīng)收賬款要在哪個環(huán)節(jié)記？
84784999
2023 03/24 10:42
看下我這個流程分錄是不是有問題
耿老師
2023 03/24 10:51
你好！這錢是到平臺法尚電子商務(wù)公賬戶嗎？
84784999
2023 03/24 11:08
聚合賬戶的錢有多起來，最終是提到法尚電子商務(wù)公賬里的，
你幫我看下流程分錄有問題？而不是一直問我
耿老師
2023 03/24 11:14
你好！1、稅務(wù)局查賬一般是看訂單金額使用發(fā)出商品存在查賬風(fēng)險，問你是要了解你的實際業(yè)務(wù)流程才可以給出正確核算科目
2、如果是到平臺單位賬戶（像天貓銷售到企業(yè)支付寶一樣流程的話）是用其他貨幣資金科目不是應(yīng)收科目
3、扣款要取得發(fā)票才可以企業(yè)所得稅前抵扣的
84784999
2023 03/24 14:50
如果不用發(fā)出商品這科目，我應(yīng)該用哪個??？
耿老師
2023 03/24 15:34
你好！購買方是付款你們在發(fā)貨是吧，只是錢到的是平臺你們企業(yè)賬戶吧
耿老師
2023 03/24 15:35
如果是這樣應(yīng)該是確認(rèn)收入
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