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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
去年的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出忘記做了，今年還可以補(bǔ)嗎
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可以的，您去年是全部計(jì)入到哪里去了呢
2023 03/22 14:59
84785013 
2023 03/22 15:00
之前是借庫(kù)存商品進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款
84785013
2023 03/22 15:00
后面需要轉(zhuǎn)出
小寶老師 
2023 03/22 15:00
那您應(yīng)該相應(yīng)的抽檢對(duì)應(yīng)科目，把這部分從庫(kù)存商品中扣除
84785013
2023 03/22 15:07
具體是怎樣
小寶老師
2023 03/22 15:09
去年的進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)入到庫(kù)存商品了，等于庫(kù)存商品計(jì)入多了
可以沖減
借應(yīng)繳稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
貸庫(kù)存商品
84785013
2023 03/22 15:15
今年做去年的也是一樣的嗎
84785013
2023 03/22 15:15
不需要做別的調(diào)整嗎
小寶老師
2023 03/22 15:17
看您具體情況，如果庫(kù)存商品沒有銷售，只調(diào)整庫(kù)存商品科目就可以，不影響損益，如果已經(jīng)銷售，庫(kù)存商品就已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)，這部分就要通過(guò)以前年度損益來(lái)調(diào)整
84785013
2023 03/22 15:18
具體的怎么處理可以發(fā)一下嗎
小寶老師
2023 03/22 15:21
已經(jīng)銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本了
借應(yīng)繳稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
84785013
2023 03/22 15:23
進(jìn)項(xiàng)稅不是做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了嗎？
84785013
2023 03/22 15:23
還有借方嗎
小寶老師
2023 03/22 15:25
嗯還在寫
借應(yīng)繳稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)繳稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)繳稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
84785013
2023 03/22 15:34
也就是如果賣出去了，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出計(jì)入成本，如果沒有賣出去就計(jì)入庫(kù)存商品？
小寶老師
2023 03/22 16:12
對(duì)的對(duì)的，對(duì)的，是這樣子的，因?yàn)闆]有賣這個(gè)差額還在庫(kù)存商品里。
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