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問題已解決
老師，一般納稅人月底一般要做什么，平時跟小規(guī)模要注意什么的呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好? 計提 稅款? 轉(zhuǎn)增值稅科目 這是差異的地方? ?小規(guī) 按期做賬? 報稅就行?
2023 03/21 17:35
84785018 
2023 03/21 17:41
面試一個律師事務(wù)所的會計，她要求有一般納稅人的經(jīng)驗，我說有，但是我沒有，所以不知道需要注意些什么
玲老師 
2023 03/21 17:47
你好? 小規(guī)模你做過的話 就是稅款計算不一樣? 進項可以抵? 要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 科目 其他一樣?
84785018
2023 03/21 17:50
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅科目是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的啊，那些什么待轉(zhuǎn)增值稅這些需要嗎
玲老師
2023 03/21 17:55
?你好同學(xué)：
結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額 ?
? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)：
1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項）
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項）
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額，
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額，
借：應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
如果進項大于銷項就是最后一個分錄
轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。
84785018
2023 03/21 18:49
這是每個月都必須要坐的嗎？
玲老師
2023 03/21 18:53
你好是 是的是這樣的
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