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我想請問一下23年的發(fā)票能抵22年的企業(yè)所得稅嗎？當(dāng)期的發(fā)票沒有在22年進(jìn)行費(fèi)用的預(yù)提。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)您好，沒有預(yù)提的，要調(diào)賬，借：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用相關(guān)科目，貸：其他應(yīng)付款等，借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅，貸：以前年度損益調(diào)整-所得稅費(fèi)用
借：未分配利潤貸：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用
2023 03/21 12:10
84784990 
2023 03/21 12:28
老師：那也就是說我22年所得稅利潤太高，在23年匯算清繳前也就相當(dāng)于這個(gè)月是企業(yè)所得稅季度預(yù)繳前把賬調(diào)一下就可以是嗎？就能沖減利潤……
易 老師 
2023 03/21 12:32
同學(xué)您好，你好，也行的,這種情況也可以
84784990
2023 03/21 12:37
好的，謝謝！
易 老師
2023 03/21 12:38
不客氣，有空給五星好評:,
84784990
2023 03/21 12:51
那如果不在這個(gè)季度調(diào)賬的嗎？5月31號前還能調(diào)嗎？
易 老師
2023 03/21 13:05
同學(xué)您好，業(yè)務(wù)真實(shí)，匯算清繳前取得發(fā)票即可稅前扣除
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