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問(wèn)題已解決
鄒老師，我是小白，在工地上做內(nèi)賬，我去當(dāng)?shù)仡A(yù)扣預(yù)繳了增值稅／附加稅／印花稅／企業(yè)所得稅／水利基金，怎么做分錄，
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您好！
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-預(yù)交稅費(fèi)
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交附加稅
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-水利基金
貸：銀行存款
借：稅金及附加
貸：銀行存款
2023 03/21 10:57
84784963 
2023 03/21 11:30
不明白老師，應(yīng)交增值稅怎么平呢
平 老師 
2023 03/21 15:40
同學(xué)您好！月末，企業(yè)應(yīng)將“預(yù)交增值稅”明細(xì)科目余額轉(zhuǎn)入“未交增值稅”明細(xì)科目，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——預(yù)交增值稅”
84784963
2023 03/21 16:13
那未交增值稅怎么平？老師
平 老師
2023 03/21 16:48
您好！剩下就是銷售產(chǎn)生銷項(xiàng)時(shí)用未交增值稅抵減銷項(xiàng)稅金
借：預(yù)收賬款?
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅?
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