.某公司2022年1~4月份的預(yù)計(jì)銷售收入分別為300萬元、350萬元、320萬元、2280萬元 其他有關(guān)資料如下: (1)收賬政策:當(dāng)月銷售當(dāng)月收現(xiàn)60%,下月收現(xiàn)30%,其余部分下下月收回。 (2)當(dāng)中材料按下月銷售收入的80%采購(gòu)。付款政策:當(dāng)月全部付現(xiàn)。 (3)該企業(yè)3月支付的直接人工為82.7萬元,制造費(fèi)用和銷售管理費(fèi)用共計(jì)68.5萬元(其 中包含折日15萬元) (4)假設(shè)每季度末現(xiàn)金余額不得低于2萬元,現(xiàn)金余缺通#過銀行借款來調(diào)整。 (5)該企業(yè)2021年末存在長(zhǎng)期貸款10萬元,借款年利率為15%,每季度償還利息;現(xiàn)金籌 措時(shí)的借款利率12%,借款的本金必須是1萬元的整倍數(shù),每月支付利息,借款在期初,還款 在期末。假設(shè)2月末無現(xiàn)金余額。 (6)假設(shè)涉及賒銷業(yè)務(wù)均通過“應(yīng)收賬款”核算。 要求: 根據(jù)以上資料計(jì)算確定該企業(yè)3月末的現(xiàn)金余額。
當(dāng)前位置:財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答同學(xué)你好 2月末現(xiàn)金余額=0
3月末=320*60%+350*30%-2280*80%-82.7-(68.5-15)=-1663.2萬元
另外3月底需要償還貸款利息每季度實(shí)際利率=(1+15%/4)^4-1)=15.87% 每季度償還=10*15.87%/4=0.40萬元
3月底現(xiàn)金余額不低于2萬元,則3月需要借款=1663.2+0.4+2=1665.6 借款金額1666萬元,因此3月末現(xiàn)金余額=1666-1663.2-0.4=2.4萬元
2023 03/16 16:36
閱讀 130
描述你的問題,直接向老師提問
相關(guān)問答
查看更多- 某公司某年3月31日資產(chǎn)負(fù)債表“應(yīng)收賬款”項(xiàng)目金額為140萬元。若1月銷售收入為100萬元,2月銷售收入為200萬元,當(dāng)月銷售當(dāng)月收現(xiàn)60%,下月收現(xiàn)30%,再下月收現(xiàn)10%,則3月份的銷售收入為()萬元。3月份的銷售現(xiàn)金流入為()萬元。 78
- 某企業(yè)生產(chǎn)銷售單一產(chǎn)品,單價(jià)為10元一件,預(yù)計(jì)2021年第四季度各月銷售量分別為4000件,5000件,6000件。如果該企業(yè)的信用政策為,當(dāng)月收現(xiàn)60%,下月收現(xiàn)30%,再下月收現(xiàn)10%,則2021年年預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表中年末應(yīng)收賬款項(xiàng)目的金額為多少 1821
- 旺達(dá)餐飲企業(yè)有關(guān)預(yù)算資料如下: (1)預(yù)計(jì)該企業(yè)3月至7月的銷售收入分別為40000元、50000元、60000元、70000元、80 000 元。每月銷售收入中,當(dāng)月收到現(xiàn)金 30%,下月收到現(xiàn)金 70%。為什么在計(jì)算中下月收到現(xiàn)金要寫的是上月的銷售收入乘以70%呢? 90
- 某企業(yè)生產(chǎn)銷售單一產(chǎn)品,單價(jià)為5元/件。預(yù)計(jì)2020年第四季度各月銷售量分別為2000件、4000件、6000件。如果該企業(yè)的信用政策為:當(dāng)月收現(xiàn)50%,下月收現(xiàn)30%,再下月收現(xiàn)20%,則2020年預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表中年末應(yīng)收賬款項(xiàng)目的金額為多少? 415
- 3.某企業(yè)正在編制2022年1月份的現(xiàn)金收支計(jì)劃。有關(guān)資料如下:(1)2021年末現(xiàn)金余額為10000元;(2)1月預(yù)計(jì)銷售469件,每件100元/件。收款條件為當(dāng)月銷售貸款的50%。月初應(yīng)收賬款余額為14000元。(3)當(dāng)月采購(gòu)材料的支付13104元,根據(jù)付款條件支付50%,2021年12月采購(gòu)材料的應(yīng)付賬款為10000元,當(dāng)月淮備伊余題付渚。(4)銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用付現(xiàn)13154元;(5)準(zhǔn)備購(gòu)買設(shè)備30000元;(6)當(dāng)月預(yù)繳所得稅3000元;(7)企業(yè)現(xiàn)金不足時(shí)可向銀行借款,借款金額為100元的整數(shù)倍數(shù)。年利率為12%,按月支付利息。(s)要求只末現(xiàn)余余額為4500元。要求1.計(jì)算經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金收入2.計(jì)算可供支配的現(xiàn)金3.采購(gòu)材料支出4.計(jì)算經(jīng)常性現(xiàn)金支出5.計(jì)算現(xiàn)金余缺6.確定向銀行僧?dāng)?shù)的數(shù)題7.現(xiàn)金月末余額老師這個(gè)應(yīng)該怎么做呀 68
最新回答
查看更多- 利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)相符,但是利潤(rùn)表的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量與凈額不符,顯示負(fù)債表為空,是什么原因呢 昨天
- 新應(yīng)聘的財(cái)務(wù)經(jīng)理,公司準(zhǔn)備2027年新三板上市,生產(chǎn)制造業(yè),想讓我完善財(cái)務(wù)相關(guān)流程及工作吧,剛來時(shí)先審了半個(gè)月憑證,由于沒有真正投入工作中,不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)公司存在的問題,想換個(gè)工作方式,一個(gè)人悶屋里看憑證就像紙上談兵,想讓領(lǐng)導(dǎo)給我安排個(gè)崗位,投入到實(shí)際工作中,快速了解公司業(yè)務(wù),進(jìn)而發(fā)現(xiàn)問題,但是給我安排個(gè)什么工作合適呢 昨天
- 老師您好,請(qǐng)問房開企業(yè)人防工程是計(jì)入房開成本的前期費(fèi)用還是公共配套設(shè)施 昨天
- 香港存款利率計(jì)算器可以用來計(jì)算什么類型的利率? 4天前
- 請(qǐng)問湖南省二套房契稅的稅率是多少? 4天前
趕快點(diǎn)擊登錄
獲取專屬推薦內(nèi)容