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問題已解決
老師，計提工資和實發(fā)不平，怎么辦，哪里問題？ 計提是應(yīng)發(fā)，就單單基本工資對嗎？
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計提是應(yīng)發(fā)這個你要對一下，是計提計提多了還是發(fā)放有沒發(fā)放的然后調(diào)整？
2023 03/10 10:07
84785012 
2023 03/10 10:11
具體分錄拿到發(fā)下 謝謝
小寶老師 
2023 03/10 10:12
你是要計提的分錄嗎？
84785012
2023 03/10 10:19
計提和發(fā)放，如果多計提或少計提都要 謝謝
小寶老師
2023 03/10 10:23
工資計提和發(fā)放的會計分錄怎么做？
1、工資計提
借：管理費用-工資
? ? ? ?管理費用-社保費(公司部分)
? ? ? ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
? ? ? ? ? ? ? 應(yīng)付職工薪酬-社保費(公司部分)
2、扣社保費
借：應(yīng)付職工薪酬-社保費(公司部分)
? ? ? ?其他應(yīng)收款-社保費(個人部分)
? ? ? ?貸：銀行存款
3、次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬--工資
? ? ? ?貸：應(yīng)付職工薪酬--社保(個人部分)
? ? ? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費--應(yīng)交個人所得稅
? ? ? ? ? ? ? 庫存現(xiàn)金/銀行存款
多計提分錄一樣的金額寫負(fù)數(shù)就可以，少計提寫正數(shù)
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