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實(shí)務(wù)
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公司購買寫字樓能一次性稅前抵扣嗎
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你好
這個(gè)是生產(chǎn)經(jīng)營用的嗎，那么是可以的
2023 03/10 07:24
84784976 
2023 03/10 07:25
辦公樓 還有我會(huì)計(jì)上處理是一次性攤銷了 咋辦
王超老師 
2023 03/10 07:26
借：固定資產(chǎn)
增值稅
貸：銀行存款
84784976
2023 03/10 07:35
我說的是企業(yè)所得稅
王超老師
2023 03/10 07:35
借：管理費(fèi)用/其他業(yè)務(wù)成本等
貸：累計(jì)折舊
84784976
2023 03/10 07:52
暈死 我問的是對稅務(wù)有沒有什么風(fēng)險(xiǎn)
王超老師
2023 03/10 07:53
沒有阿，這個(gè)是稅務(wù)局允許的阿，在2017年之后就允許的
84784976
2023 03/10 08:17
允許不代表會(huì)計(jì)上處理也是一次性抵扣啊
王超老師
2023 03/10 08:19
這個(gè)稅務(wù)局沒有要求會(huì)計(jì)進(jìn)行對應(yīng)的賬務(wù)處理阿，而且你每年進(jìn)行折舊，需要計(jì)算遞延所得稅資產(chǎn)的
84784976
2023 03/10 08:28
是啊 一個(gè)小型企業(yè)計(jì)算遞延所得稅負(fù)債太麻煩了 所以我就這樣操作了
84784976
2023 03/10 08:28
寫字樓也就149萬
84784976
2023 03/10 08:32
今天金稅四期的人就要下來查我 說是我享受了小微企業(yè)待遇 應(yīng)納稅所得額我做到了299萬了 如果他們讓我調(diào)固定資產(chǎn)這個(gè) 我豈不是要變成25%的稅率來計(jì)算了
王超老師
2023 03/10 08:51
是的，你這個(gè)折舊建議一次性計(jì)算的
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