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老師麻煩您幫忙說詳細一些可以嗎？我不太理解您上面說的這句話

應交稅費的增值稅和利潤表的收入成本有一定的關系。應交企業(yè)所得稅和利潤表的利潤總額有勾稽關系企業(yè)必須按照國家規(guī)定履行納稅義務,對其經(jīng)營所得依法繳納的各種稅費。這些應繳稅費應按照權責發(fā)生制原則進行確認、計提,在尚未繳納之前暫時留在企業(yè),形成一項負債(應該上繳國家暫未上繳國家的稅費)。企業(yè)應通過“應交稅費”科目,總括反映各種稅費的繳納情況,并按照應交稅費項目進行明細核算

老師您好，從上面我大概理解到企業(yè)所得稅是與利潤表中的所得稅費用有關聯(lián)的，我想知道財務系統(tǒng)里的\\"應交稅費\\"科目總賬余額與稅務系統(tǒng)里的\\"應交稅費\\"欠繳的稅費有什么關聯(lián)？兩者數(shù)據(jù)是否必須一致?我現(xiàn)在是不一致，比如：財務系統(tǒng)里的應交稅費總賬貸方余額是1萬，而稅務系統(tǒng)里的\\"應交稅費\\"是正數(shù)5萬（這是實際欠稅緩繳的稅款），我就是覺得再這樣下去，這幾個月把去年緩交的稅款全部都交完了，到時候財務賬上的應交稅費科目余額反倒成了負數(shù)出現(xiàn)了借方余額，感覺這樣不合理，但是又理解不了稅務系統(tǒng)里的與財務系統(tǒng)里的數(shù)據(jù)為什么不一致

同學你好 你有調整的話就會不一致

老師您好！調整什么？

就是賬上調整了應交稅費

老師您好！是調整了，那怎么辦呢？如果不調整賬上的應交稅費，總賬與稅務系統(tǒng)里的欠交稅費就是一致的嗎？

同學你好 對的 你調整了肯定不一樣

老師您好！那調整了要怎么辦呢？怎么處理才能兩者一致？

調整了不一致是正常 的

老師您好！稅務系統(tǒng)里的應交稅費欠繳稅額應該才是準確的數(shù)據(jù)，我想把兩者變成一致需要怎么處理呢？不然后面的會計又會怪我做錯了

同學你好 那你就按照系統(tǒng)里的來調整賬上的數(shù)據(jù)

老師您好，我試調過，上個月我就發(fā)現(xiàn)了這個問題，1月的賬是調整一致了，但是這個月做了2月份的賬了發(fā)現(xiàn)兩者又不一致了，不知道是不是我調整的科目是不是不對，麻煩幫忙指導看看調整的會計分錄應該怎么做？

?借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 分錄一般是這樣做的

老師您好！按財務系統(tǒng)里的\\"應交稅費\\"總賬貸方余額是13717.97，而稅務系統(tǒng)里的\\"應交稅費\\"是正數(shù)55838.97（這是實際欠的稅，要緩繳的稅款）的差額來調整，借:應交稅費——應交增值稅——未交增值稅42121,貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值:42121，老師這樣調整可以嗎？

同學你好 這個可以的

老師您好！這樣做分錄，摘要怎么寫呢？然后在下一期的賬會不會又出現(xiàn)稅務系統(tǒng)中的應交稅費實際欠繳的稅款，與財務系統(tǒng)中的應交稅費總賬數(shù)據(jù)不一致呢？

你做分錄按照我給你的來才可以

老師您好！您的意思是說最上面的那幾筆分錄都要做嗎?還是指其他什么呢？

同學你好 就是我給你的那一串分錄