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實(shí)務(wù)
問題已解決
提問: 怎么算方案二的實(shí)際利率 怎么算方案三的放棄現(xiàn)金折扣的資金成本率 以及 哪個是最佳籌資方案
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
我來做一下這個題目，您稍等一下。
2023 03/04 13:29
一休哥哥老師 
2023 03/04 13:30
貼現(xiàn)貸款的實(shí)際利率=利息/（貨款余額一利
息）*100%
一休哥哥老師
2023 03/04 13:33
利息=960*24.6%/4=59.04
貼現(xiàn)的實(shí)際利率
=59.04/(960-59.04)
=59.04/900.96
=6.55%
一休哥哥老師
2023 03/04 13:37
方案三
企業(yè)放棄現(xiàn)金折扣的成本=3%/ (1-3%）×360/
(50-20) =37.11%>9%
一休哥哥老師
2023 03/04 13:37
方案三
企業(yè)放棄現(xiàn)金折扣的成本=3%/ (1-3%）×360/
(50-20) =37.11%>6.55%
一休哥哥老師
2023 03/04 13:44
方案一：
實(shí)際可動用的借款= 1100 ×(1-20%）=935（萬元）
實(shí)際利率=7%/(1-15%）×100%= 8.23%
一休哥哥老師
2023 03/04 13:50
若企業(yè)放棄現(xiàn)金折扣，則要付出高達(dá)37%的資
金成本，籌資期限也只有50天，而要享受現(xiàn)金折扣，則籌資期限只有20天。所以此方案不可行
一休哥哥老師
2023 03/04 13:56
方案一實(shí)際年利率=8.23%
方案二實(shí)際利率貼現(xiàn)年利率=6.55%*4=26.2%
所以方案一最優(yōu)。
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