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建筑行業(yè)一般納稅人 付給對方貨款是個(gè)人，從公賬轉(zhuǎn)給個(gè)人，應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？ 請有郭老師解答
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借工程施工材料費(fèi)，貸銀行240325
2023 03/01 20:15
84784985 
2023 03/01 20:16
這是個(gè)人在稅務(wù)局代開的成本發(fā)票，不要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
郭老師 
2023 03/01 20:25
確認(rèn)收入之后才可以結(jié)轉(zhuǎn)
84784985
2023 03/01 21:07
之前開了銷售發(fā)票出去，沒有成本，所以老板就在稅務(wù)局代開了成本發(fā)票。
郭老師
2023 03/01 21:10
借主營業(yè)務(wù)成本、待工程施工材料費(fèi)。
84784985
2023 03/01 21:13
借：工程施工—材料
貸：銀行
結(jié)轉(zhuǎn)：
借：主營業(yè)成本
貸：工程施工—材料
就這樣寫嗎？
郭老師
2023 03/01 21:15
對的，是的，是這么做的。
84784985
2023 03/01 21:21
還有一個(gè)問題
分公司轉(zhuǎn)進(jìn)總公司來的錢，總公司以后不用還的。
因?yàn)榭偣臼且粋€(gè)老板，分公司是另外一個(gè)老板。
總公司老板就是要拿分公司這筆錢，
應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？
郭老師
2023 03/01 21:26
分公司做營業(yè)外支出，總公司做營業(yè)外收入。
84784985
2023 03/01 21:35
營業(yè)外收入進(jìn)賬40萬，這樣的話不是填報(bào)表的時(shí)候不好嗎
郭老師
2023 03/01 21:37
這個(gè)需要交所得稅
金額大的有隱瞞收入的風(fēng)險(xiǎn)
84784985
2023 03/01 21:44
我是做了其他應(yīng)付款，但是長期這樣做長期應(yīng)付款好像也不行，應(yīng)該哪種比較合理避稅的分錄？
郭老師
2023 03/01 21:46
還錢，最好的做法就是還錢。
84784985
2023 03/01 21:49
但是總公司就是要收這筆錢，當(dāng)分公司給總公司的管理費(fèi)
郭老師
2023 03/01 21:52
總公司做收入
分公司做管理費(fèi)用
84784985
2023 03/01 22:13
總公司和分公司不是同一個(gè)老板，如果做營業(yè)外收入就要交稅。
但是這筆錢又不還給分公司。
哪種賬務(wù)處理比較合理并且不交稅
郭老師
2023 03/01 22:19
不是說是管理費(fèi)
是的話需要繳納增值稅附加稅所得稅
借款不還錢交所得稅
其他的自己判斷
84784985
2023 03/01 23:16
分錄怎么做
郭老師
2023 03/01 23:18
借銀行存款
貸其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
另一個(gè)借管理費(fèi)用貸銀行存款
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