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增值稅結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅152.83 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅152.83 增值稅繳納 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅152.83 貸：銀行存款152.83

這樣是吧？

對(duì)的，是的，是這么多。

老師為什么你們都覺(jué)得這個(gè)增值稅轉(zhuǎn)出也要做賬？認(rèn)證時(shí)不做處理轉(zhuǎn)出時(shí)不做處理，那就不需要做帳呀。

你好，需要做賬務(wù)處理的。

轉(zhuǎn)出砸不做，為什么不做？

那這個(gè)老師說(shuō)的是錯(cuò)的？

不對(duì)的，這個(gè)他賬上怎么做，賬上只做進(jìn)項(xiàng)嗎。

他的意思應(yīng)該是認(rèn)證不做賬轉(zhuǎn)出也不做帳，就不影響，因?yàn)橹拔覀冇袀€(gè)同事不小心把發(fā)票給認(rèn)證了

你的增值稅進(jìn)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出賬上做的和申報(bào)的不一致。

老師是什么意思

你好，你賬上不做進(jìn)項(xiàng)，不做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，但是你申報(bào)附表二里面有進(jìn)項(xiàng)，也有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，你賬上和申報(bào)的不一致，這個(gè)理解不了嗎？

噢噢，為了讓賬上和申報(bào)一致，所以我們必須做帳是吧

對(duì)的，是的，是這么意思，是這么理解。

老師看這樣子有問(wèn)題沒(méi)，增值稅這里

我理解您的意思了嗎

借管理費(fèi)用、福利費(fèi)、 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)。 借管理費(fèi)用、福利費(fèi) 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅

老師什么意思我那筆結(jié)轉(zhuǎn)增值稅寫(xiě)的不對(duì)嗎？

對(duì)的，是的，你的那個(gè)科目我看不懂。