00:10:00
問(wèn)題已解決
老師們遞延稅款借方和貸方都有余額 現(xiàn)在在調(diào)賬 該怎么調(diào)為0呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好
因?yàn)檫f延所得稅資產(chǎn)也產(chǎn)生所得稅費(fèi)用的?
2023 02/27 10:40
84785038 
2023 02/27 10:40
那現(xiàn)在借方有余額 該怎么去沖掉借方余額
樸老師 
2023 02/27 10:50
同學(xué)你好
借；所得稅費(fèi)用——遞延所得稅??貸；遞延所得稅資產(chǎn)
84785038
2023 02/27 10:55
是不是借方只能是借所得稅費(fèi)用呢？我借方用了其他科目發(fā)現(xiàn)會(huì)把借方的遞延余額調(diào)到了貸方的累積余額去了
84785038
2023 02/27 11:02
就是這兩個(gè)科目的余額我想把它調(diào)成零 因?yàn)槭侵坝?jì)提錯(cuò)了的 這是我們的內(nèi)帳
樸老師
2023 02/27 11:07
同學(xué)你好
對(duì)的
只能是所得稅費(fèi)用
84785038
2023 02/27 11:33
那老師 本來(lái)我這個(gè)就是內(nèi)帳 我先調(diào)到所得稅費(fèi)用那里 然后再把所得稅費(fèi)用調(diào)到其他科目可以嗎？
84785038
2023 02/27 11:34
就是用所得稅費(fèi)用做一個(gè)過(guò)渡科目 實(shí)際上是我計(jì)提多了嘛 又剛好是內(nèi)帳
樸老師
2023 02/27 11:42
同學(xué)你好
內(nèi)賬不用單獨(dú)做稅費(fèi)
可以直接計(jì)入其他費(fèi)用
84785038
2023 02/27 11:43
好的 謝謝
84785038
2023 02/27 11:43
也就是 借方的遞延要用費(fèi)用科目才可以調(diào)掉是嗎？那貸方的遞延余額呢
樸老師
2023 02/27 11:45
同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的哦
84785038
2023 02/27 11:52
老師我做了一筆分錄：借：管理費(fèi)用-其他費(fèi)用40萬(wàn)，貸：遞延稅項(xiàng)40萬(wàn)，然后遞延稅項(xiàng)借方的金額沒(méi)有變化 遞延貸方增加了這40萬(wàn)
84785038
2023 02/27 11:53
怎么辦 調(diào)不了
樸老師
2023 02/27 11:57
做分錄調(diào)整不了嗎
閱讀 214
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
632
意見(jiàn)反饋
