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實(shí)務(wù)
問題已解決
母公司注冊(cè)子公司未實(shí)繳，需要做賬嗎？如果需要，怎樣做賬？經(jīng)營(yíng)期間母公司一直代子公司支付員工工資，未要求子公司償還，請(qǐng)問雙方怎樣做賬？
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沒有收到不做
以后也不還錢的嗎
2023 02/25 21:29
84784952 
2023 02/25 21:35
是的，以后子公司不用還母公司代付員工工資
郭老師 
2023 02/25 21:38
建議不要這么做，因?yàn)樗桓跺X的話得轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入，他沒法做投資款
張上沒有銀行流水，
你可以把它錢轉(zhuǎn)到公司賬戶備注投資款他做實(shí)收資本
讓他自己發(fā)下去
之前的這一部分借其他應(yīng)收款貸銀行存款母公司做這個(gè)
然后你再把錢打到公司賬戶備注投資款，他有了錢還給你了
84784952
2023 02/25 21:48
好的。如果最初母公司注冊(cè)子公司已經(jīng)實(shí)繳，母公司做借：長(zhǎng)投 貸：銀存 成本法核算 。后期還是母公司代子公司付員工工資，子公司不需償還代付工資，雙方怎么做賬？
郭老師
2023 02/25 21:50
借其他應(yīng)收款子公司貸銀行存款
借應(yīng)付職工薪酬工資貸其他應(yīng)付款母公司
84784952
2023 02/25 21:54
這是需要償還的分錄了
若雙方一開始約定不需要償還，可以視為母公司增資嗎？
郭老師
2023 02/25 21:56
做不了，因?yàn)闆]有銀行流水轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支。
84784952
2023 02/25 22:02
好的。假如最初已實(shí)繳，并已繳滿子公司注冊(cè)資本，母公司成本法核算，后期母公司增資 ，子公司做賬 借：銀行存款 貸：資本公積。 母公司怎么做賬？
郭老師
2023 02/25 22:05
借營(yíng)業(yè)外支出貸銀行存款
84784952
2023 02/25 22:06
好的，謝謝
郭老師
2023 02/25 22:07
不用客氣，周末愉快
84784952
2023 02/25 22:07
這種做了營(yíng)業(yè)外支出，可以企業(yè)所得稅前扣除嗎？
郭老師
2023 02/25 22:31
你好不可以抵扣的
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