免費(fèi)問答

老師，我想請(qǐng)教一個(gè)問題：22年的時(shí)候我暫估了200萬(wàn)的成本： 借：庫(kù)存商品---暫估200 貸：應(yīng)付賬款---暫估200 結(jié)轉(zhuǎn)成本： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本--暫估200 貸：庫(kù)存商品--暫估200 現(xiàn)在收到發(fā)票含稅226萬(wàn)元 沖減暫估： 借：庫(kù)存商品--暫估-200 貸：應(yīng)付賬款--暫估-200 正確的分錄入賬： 借：庫(kù)存商品200 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）26 貸：應(yīng)付賬款 226 我現(xiàn)在想確認(rèn)一下就是之前已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的成本是不需要沖減重新做的對(duì)吧？