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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的公司，2022年有一筆6萬的服務(wù)費(fèi)已經(jīng)入賬了，發(fā)票也在當(dāng)年收到了。22年做的分錄是借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)付賬款。這筆款到現(xiàn)在還沒有付，匯算清繳的時(shí)候該怎么處理呢
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你好，這個(gè)實(shí)際業(yè)務(wù)的嗎？以后支付嗎？如果是的話，可以抵扣的。
2023 02/21 11:34
郭老師 
2023 02/21 11:40
啊，沒有支付也可以的。
郭老師
2023 02/21 11:44
是的，是這么理解的。
郭老師
2023 02/21 11:44
除非你稅務(wù)局要求嚴(yán)格。
郭老師
2023 02/21 11:49
你好，實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生了，放到實(shí)際業(yè)務(wù)的當(dāng)月就可以的，支付的時(shí)候再用銀行回單，借應(yīng)付賬款，貸銀行存款。
郭老師
2023 02/21 11:52
不用客氣，工作愉快。
84784982 
2023 02/21 11:37
是實(shí)際業(yè)務(wù)，是如果在匯算清繳前付了這筆款，就不用做納稅調(diào)整嗎
84784982
2023 02/21 11:41
是不管有沒有在匯算清繳前支付，都不用做調(diào)整嗎
84784982
2023 02/21 11:45
那發(fā)票是放在年前的分錄里還是以后付款的分錄里呢
84784982
2023 02/21 11:50
好的，謝謝老師
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