00:10:00
問題已解決
老師，那這種我們先開了發(fā)票、錢已收（沒出貨），系統(tǒng)中沒有確認(rèn)收入的情況。賬載營業(yè)收入金額跟增值稅報(bào)表中銷售金額不一致的?？缒炅艘趺凑{(diào)整呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，那你們稅務(wù)局不找你們嗎？
因?yàn)槟愕脑鲋刀愪N售額和所得稅的銷售額不一致，你稅務(wù)局那邊必須得不通過，他會要求你調(diào)整的。
2023 02/17 09:25
84785029 
2023 02/17 09:28
還沒有確認(rèn)收入，因?yàn)橛玫倪M(jìn)銷存系統(tǒng)，沒有銷售出庫單的情況下，成本不會自動生成。所以一直沒有確認(rèn)收入。所以就想問下老師，如果當(dāng)時(shí)確認(rèn)收入的話，這個(gè)成本要怎么去做
84785029
2023 02/17 09:29
我們在22年10月收的款，10月開的發(fā)票，但是到現(xiàn)在一直沒有出貨。
郭老師 
2023 02/17 09:30
成本可以暫估的，
借庫存商品，貸應(yīng)付賬款，借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。
84785029
2023 02/17 09:30
稅局老師也沒找，還沒有匯算清繳
84785029
2023 02/17 09:31
這個(gè)暫估的成本就是購買時(shí)庫存商品的價(jià)格
郭老師
2023 02/17 09:32
對的，是的，是這么做的，但估本來就是一個(gè)不準(zhǔn)確的，你自己想估算多少是多少，只要不超過你的收入就行。匯算清繳之前必須取得發(fā)票。
郭老師
2023 02/17 09:32
要么你就別給人家提前開。
84785029
2023 02/17 09:33
那這個(gè)做賬 這個(gè)做借銀行 貸預(yù)收賬款，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，
發(fā)貨時(shí)候做借預(yù)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入，借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品可以這樣嗎
84785029
2023 02/17 09:34
老師我們是還沒發(fā)貨，已經(jīng)收款，已經(jīng)開票
郭老師
2023 02/17 09:35
你好，正常的是這么做的，但是這種有風(fēng)險(xiǎn)，上面的原因告訴你了。
84785029
2023 02/17 09:38
那這個(gè)在匯算清繳前還沒有發(fā)貨，但是已經(jīng)開了發(fā)票，怎么處理呀？
我把發(fā)票紅沖嗎？
84785029
2023 02/17 09:40
還是做個(gè)銷售出庫單先解決問題。自己做個(gè)備查賬？
郭老師
2023 02/17 09:40
你好，發(fā)票不用紅沖的，紅沖來不及了，匯算清繳成本調(diào)增就可以的，以后發(fā)了貨，發(fā)票到了之后納稅調(diào)減。
84785029
2023 02/17 09:40
是不是我匯算清繳的時(shí)候把營業(yè)收入金額做得跟增值稅報(bào)表中的金額一致就沒問題了。
郭老師
2023 02/17 09:40
對的，是的，是這么做的。
84785029
2023 02/17 09:41
老師，我們是銷售方，我們收款，已經(jīng)開票，沒有發(fā)貨出去
郭老師
2023 02/17 09:43
我知道你不用再重復(fù)了，就是你提前開了發(fā)票。
郭老師
2023 02/17 09:44
這種情況下，你就不應(yīng)該提前給他開發(fā)票，你在一月份給他開都行。
閱讀 91
描述你的問題，直接向老師提問
106
意見反饋
