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問題已解決
老師，去年留底退稅做的憑證，借 ：銀行存款 貸：應交稅費-應交增值稅進項稅額轉出 現(xiàn)在進項稅額轉出科目一直掛著，該做個什么分錄把他做平呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好? 這樣
借 銀行，貸留 抵退稅
借留抵退稅，貸進項轉出?
2023 02/15 10:06
84785016 
2023 02/15 10:15
老師，我去年做了借 ：銀行存款 貸：應交稅費-應交增值稅進項稅額轉出 ，那現(xiàn)在怎樣做才能把進項稅額轉出做平
玲老師 
2023 02/15 10:20
你好 你這個不對 錯的紅沖做我發(fā)你的?
84785016
2023 02/15 10:22
好的，老師，但是做好之后進項轉出貸方有余額了，怎么辦
玲老師
2023 02/15 10:32
你好 借進項轉出，貸轉出未交增值稅?
84785016
2023 02/15 10:34
老師，麻煩再問一下，每個月進項和銷項差額怎么做分錄
玲老師
2023 02/15 10:39
你好?
你好同學：
結轉銷項稅額、進項稅額 ?
? ?增值稅結轉：
1、結轉進項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅（進項）
2、結轉銷項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅（銷項）
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅
3、結轉未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額，
借：應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅
如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額，
借：應交稅費——未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅
如果進項大于銷項就是最后一個分錄
轉出未交增值稅是屬于應交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。
84785016
2023 02/15 10:57
老師，這些分錄每個月都是要做的是嗎
玲老師
2023 02/15 11:08
是的 是這樣操作 對的?
84785016
2023 02/15 13:11
謝謝老師
玲老師
2023 02/15 13:15
?你好同學：
不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問！！
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