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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，有個(gè)公司票采購(gòu)無(wú)票，暫估了成本，現(xiàn)在他拿了一堆2023年1，2月的費(fèi)用票讓我做到2022年，這種怎么處理？
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你好，實(shí)際暫估的這個(gè)成本是虛增的嗎？當(dāng)時(shí)分錄怎么做的？
2023 02/14 15:53
84784960 
2023 02/14 16:08
商貿(mào)公司，一直沒(méi)有采購(gòu)庫(kù)存商品的分錄，是一直直接暫估的成本，分錄，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款-暫估，現(xiàn)在他拿來(lái)了1.2月裝修費(fèi)發(fā)票，說(shuō)抵2022年的成本，不交企業(yè)所得稅?，F(xiàn)在我處理是讓他把前期的銷項(xiàng)明細(xì)的產(chǎn)品開(kāi)個(gè)入庫(kù)單，然后匯算再調(diào)增，然后把這費(fèi)用沖暫估成本后，用以前年度損益調(diào)整科目做費(fèi)用做到2022年，思路是這樣的
郭老師 
2023 02/14 16:09
借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款。
郭老師
2023 02/14 16:09
第一個(gè)紅沖成本，第二個(gè)做裝修費(fèi)。
84784960
2023 02/14 16:09
老師，不曉得思路對(duì)不對(duì)，分錄不會(huì)
郭老師
2023 02/14 16:10
你好，上面分錄給你寫了。
84784960
2023 02/14 16:11
他說(shuō)采購(gòu)開(kāi)不到發(fā)票進(jìn)來(lái)
郭老師
2023 02/14 16:14
你好，實(shí)際你有夠住沒(méi)有？
郭老師
2023 02/14 16:14
這個(gè)成本暫估的實(shí)際有沒(méi)有購(gòu)入？
84784960
2023 02/14 16:14
老師紅充成本那筆分錄不是有做而是用用你寫的第一個(gè)分錄嗎？借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整
郭老師
2023 02/14 16:16
是的，是的，是這么做的。
84784960
2023 02/14 16:18
有買進(jìn)來(lái)再賣出去，只是賣出去開(kāi)票，買進(jìn)開(kāi)沒(méi)有單據(jù)，沒(méi)入庫(kù)單沒(méi)發(fā)票，所以賬面沒(méi)有體現(xiàn)，他沒(méi)采購(gòu)票，讓他補(bǔ)個(gè)入庫(kù)單，我補(bǔ)做個(gè)借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款，再紅充他的成本，然后再照做個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本呀
郭老師
2023 02/14 16:19
你好，你實(shí)際有業(yè)務(wù)，你賬上不能紅沖的，這個(gè)不能紅沖，你紅沖了的話，你支付的就不對(duì)了。
郭老師
2023 02/14 16:19
實(shí)際有業(yè)務(wù)的，你賬上正常做就可以的，匯算清繳，納稅調(diào)增。
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