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老師 小規(guī)模時候有收入記了預(yù)收，轉(zhuǎn)一般納稅人后把小規(guī)模時候的預(yù)收做未開票收入申報哩，按一般納稅人交增值稅嗎？還是可以怎么做更改？
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是的，小規(guī)模期間的還要按照小規(guī)模的申報。
2023 02/14 14:35
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一般納稅人未開票收入，做預(yù)收還是應(yīng)收
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老師你好！
公司是小規(guī)模納稅人，12月預(yù)收一筆款，未開票。我做的分錄是，借:銀行存款 貸:預(yù)收賬款 需要做稅的分錄嗎？預(yù)收未轉(zhuǎn)收入交稅有什么影響嗎？
1月開票后分錄，借:預(yù)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入
稅是12月和預(yù)收一起做，還是1月開票后和收入一起做。
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預(yù)收轉(zhuǎn)收入怎么轉(zhuǎn)？能不能講解一下，未開票的做預(yù)收，提前收款沒干活的也做預(yù)收
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小規(guī)模納稅人有未開票收入，那申報增值稅的時候未開票收入怎么填？小規(guī)模納稅人的報表沒有未開票收入這一欄
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老師，我有家新開小規(guī)模納稅人，每月開票額度不夠開，然后未開票收入部分，我可以先做進預(yù)收賬款，等次月開票后再確認(rèn)收入吧？
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查看更多- 一般納稅人，主營紙制品，后新增公司營業(yè)范圍：食品預(yù)包裝，我想問下，做促銷，買10箱紙送一箱礦泉水，公司是外購的飲料 （借：庫存-礦泉水 借：進項稅 貸：應(yīng)付賬款 ）購進的礦泉水是否進項可以抵扣，然后隨紙贈送礦泉水，開增票的時候按比例分?jǐn)傞_票，借：應(yīng)收 貸：主營收入-紙 貸：其他收入-礦泉水 貸：銷項稅？ 那隨紙贈送的礦泉水月底直接結(jié)轉(zhuǎn)礦泉水的成本嗎？借：其他成本 貸：庫存-礦泉水 老師，麻煩看下是否正確，謝謝 然后明年匯算清繳也不用調(diào)整什么對吧？ 14小時前
- 例題52.為什么計算中乘以10%而不是20% 昨天
- 勞務(wù)派遣，差額計稅(1000-950)/(1+5%)*5%=2.38萬元(管理費開具50萬元專票，代發(fā)工資開具950萬元普票)問題：1.這個業(yè)務(wù)，如果全部金額都開具普票，就只需要開具一張差額發(fā)票，對嗎？2.如果50萬元開具專用發(fā)票，950萬元開具普通發(fā)票，就要開具2張發(fā)票，但是這兩張發(fā)票“都不是”差額發(fā)票，對嗎？這種情況下，發(fā)票是否需要備注什么內(nèi)容？如果不備注，此時勞務(wù)派遣公司的勞務(wù)派遣業(yè)務(wù)發(fā)票和“非勞務(wù)派遣”業(yè)務(wù)發(fā)票怎么區(qū)分？3.這里的950萬元開具普通發(fā)票，貨物和勞務(wù)名稱填什么？4.一張勞務(wù)派遣公司開具的普通發(fā)票，貨物和勞務(wù)名稱為勞務(wù)費，從哪些方面判斷這個勞務(wù)費屬于建筑服務(wù)，還是屬于勞務(wù)派遣業(yè)務(wù)的代發(fā)工資？ 昨天
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