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問題已解決
老師，第5列，稅收折舊、攤銷額怎么填？
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你好
2022年一整年有發(fā)票的固定資產(chǎn)正常折舊
2023 02/09 19:51
84785009 
2023 02/09 19:58
老師，第五列，稅收折舊、攤銷額是填本年累計(jì)折舊。第八列，累計(jì)折舊、攤銷額填一共累計(jì)折舊？
郭老師 
2023 02/09 19:59
你好對(duì)是這么做的
84785009
2023 02/09 20:02
老師，享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷額，這一列怎么填？我怎么知道我享不享受呢？
郭老師
2023 02/09 20:03
那你看一下，你想要把當(dāng)年買來的固定資產(chǎn)一次，抵扣了所得稅嗎？
84785009
2023 02/09 20:05
老師，我沒明白
郭老師
2023 02/09 20:07
就是你當(dāng)年買來的固定資產(chǎn)，你想要一次機(jī)會(huì)所得稅扣除了，殘值之后一次抵扣了，
然后以后每年都需要調(diào)增
適合你當(dāng)年有盈利，然后第二年是虧損的
84785009
2023 02/09 20:10
老師，就是買來的固定資產(chǎn)不折舊了？
郭老師
2023 02/09 20:11
帳上正常折舊，我說的是稅法上一次折舊
84785009
2023 02/09 20:16
我在享受加速折舊那一列把資產(chǎn)原值填寫上嗎
郭老師
2023 02/09 20:17
肯定的
前面都要填寫的
84785009
2023 02/09 20:18
沒有什么規(guī)定嗎，自己想一次性把固定資產(chǎn)原值扣除就扣除嗎？
郭老師
2023 02/09 20:20
5,000,000以內(nèi)的只要不是不動(dòng)產(chǎn)，都可以一次折舊
84785009
2023 02/09 20:25
我第一年都扣除了。到了第二年我填0？
郭老師
2023 02/09 20:26
你好，第二年每年匯算清繳這個(gè)稅收金額，你填寫零需要調(diào)增
84785009
2023 02/09 20:28
我每年匯算清繳都填資產(chǎn)原值？那不是相當(dāng)于每年都減一遍這個(gè)資產(chǎn)折舊，這不屬于多減嗎？
郭老師
2023 02/09 20:30
固定資產(chǎn)填寫原值，第一列這個(gè)他抵扣不了什么稅款的，
這個(gè)稅收折舊金額，攤銷金額才抵扣所得稅
郭老師
2023 02/09 20:31
這個(gè)資產(chǎn)原值填寫1個(gè)億
你稅收金額不填寫，他照樣抵扣不了。
84785009
2023 02/09 20:34
不是加速折舊一次性扣除了嗎？在享受加速折舊那一列
郭老師
2023 02/09 20:43
是的
這個(gè)特殊不是
先不管這個(gè)
你之前不是說的原值
為了給你說原值
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