免費(fèi)問答

情況如下：一年銷售一款產(chǎn)品給客戶，月收入5.5萬，客戶賬期60天；采購成本4W，供應(yīng)商賬期30天，即每個(gè)月支出44萬的成本，但我們要2個(gè)月后才能收回55萬。 為了計(jì)算投入多少資金能有多少回報(bào)，要怎么運(yùn)轉(zhuǎn)，可以使用當(dāng)前貨幣的現(xiàn)金流量（cash flow）分析方法。根據(jù)已知條件，現(xiàn)金流量的總和為：每月44萬的采購成本減去 55萬的收入，總和為11萬。 此外，如果想要知道什么時(shí)候達(dá)到資金回報(bào)平衡點(diǎn)，可以使用現(xiàn)金流量回報(bào)率（cash flow return on investment）分析方法。根據(jù)公式：CF/I= CF + CF2/I，可以計(jì)算出CF1-CF2的現(xiàn)金流回報(bào)率，即1個(gè)月的投資回報(bào)率 CF1/I 減去 2 個(gè)月的投資回報(bào)率 CF2/I，該結(jié)果表明資金回報(bào)點(diǎn)。 擴(kuò)展知識(shí)：現(xiàn)金流回報(bào)率（cash flow return on investment，CFRI）是一種測量投資價(jià)值和收益的重要技術(shù)指標(biāo)，它是現(xiàn)金流量分析的一個(gè)重要指標(biāo)，主要用于衡量和評(píng)價(jià)投資項(xiàng)目的及時(shí)回報(bào)率。它是由投資總額（investment）和期間現(xiàn)金流量（cash flow）組成的通常投資回報(bào)（return on investment，ROI）的變種。