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老師您好！ 報稅系統(tǒng)上的“欠繳稅費總額”是不是應(yīng)該與“應(yīng)交稅費“科目總賬余額數(shù)據(jù)，還有資產(chǎn)負債表上的“應(yīng)交稅費“數(shù)據(jù)一致呀？

你好，是哪一欄的數(shù)據(jù)啊，34欄應(yīng)該等于應(yīng)交稅費未交增值稅貸方余額。

老師您好！是一般納稅人，自動出來的報表和申報給稅務(wù)局的資產(chǎn)負債表上的“應(yīng)交稅費“數(shù)據(jù)是一致的，但是與總賬”應(yīng)交稅費“數(shù)據(jù)不一致，之前是手工賬，為了讓資產(chǎn)負債表平衡，手工增加了“應(yīng)交稅費“，而現(xiàn)在要用財務(wù)軟件做賬“應(yīng)交稅費“科目數(shù)據(jù)就不平了，借方余額的給你重分類到其他流動資產(chǎn)這句話我沒明白是什么意思？

你好，就是應(yīng)交稅費出現(xiàn)了借方余額有留底的，它自動重分類到其他流動資產(chǎn)里面。

老師我們是小企業(yè)會計準則，資產(chǎn)負債表上的”應(yīng)交稅費“是36欄，您的意思是說”應(yīng)交稅費“要等于明細科目”應(yīng)交稅費——未交增值稅“科目的貸方余額嗎？可是這個明細科目已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了貸方余額只有5萬多，而錄入到財務(wù)系統(tǒng)之后，”應(yīng)交稅費“科目余額變成了負數(shù)

資產(chǎn)負債表的應(yīng)交稅費，他核算的是所有的增值稅、附加稅、印花稅、企業(yè)所得稅、水利建設(shè)個人所得稅都在這里面的，它不光是增值稅的

看一下你的其他流動資產(chǎn)里面有沒有金額，沒有的話你就不用管我上面寫的這一個了，那就不符合要求，沒有留底啊，你就查你賬上的明細和申報的數(shù)據(jù)。

看下科目余額表哪一些余額。

老師您說的財務(wù)系統(tǒng)中資產(chǎn)負債表上的“其他流動資產(chǎn)”里面有13萬多，這個13萬多剛好是”待認證進項稅“的金額，而報稅系統(tǒng)上的資產(chǎn)負債表“其他流動資產(chǎn)”沒有金額

你們申報的數(shù)不是根據(jù)你做賬的申報。你是根據(jù)什么來申報？

老師我是根據(jù)做賬申報的，就是每次申報的時候資產(chǎn)負債表不平，我就要人為的加數(shù)據(jù)在應(yīng)交稅費上，這樣資產(chǎn)負債表才能平

沒必要這樣的，按照你報表出來的就可以的。

老師，可是不加數(shù)據(jù)資產(chǎn)負債表就不平了，現(xiàn)在是財務(wù)系統(tǒng)做賬了，不能人為的加數(shù)據(jù)，我該怎樣調(diào)整？

你好，其他流動資產(chǎn)的這個金額是零， 應(yīng)交稅費減這個金額 就可以啊 ?比如你的衛(wèi)生應(yīng)交稅費待認證是100應(yīng)交水費帶你出來的報表的基礎(chǔ)上再減去這個100可以了

老師您好，我查了半天，看出問題了，是21年的結(jié)轉(zhuǎn)分錄有問題，做錯了，借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅）1159503.45，應(yīng)交稅費——進項稅轉(zhuǎn)出278.45，貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅）1006111.58，應(yīng)交稅費——減免稅費280，應(yīng)交稅費——未交增值稅126491.23，應(yīng)交稅費——欠交稅費26900.09 這樣做分錄是不對的，老師年末應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？

這個未交增值稅是哪里來的？還有這個欠膠是什么意思？

銷項進項減免稅款結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面就可以的， 轉(zhuǎn)出未交增值稅再結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面 為什么要未交增值稅寫那個金額，欠交增值稅寫另一個？

老師我們是小企業(yè)會計準則，沒有設(shè)置轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，平時只在次月扣稅做分錄，借：應(yīng)交稅費——未交增值稅，貸方：銀行存款 上面未交增值稅年末在貸方結(jié)轉(zhuǎn)的 欠膠稅費表示緩交還沒交的增值稅（不過這個數(shù)只包含沒有交的增值稅，還有其他的稅種也有緩交的稅不包含其中）

那直接都在未交增值稅里面體現(xiàn)就是啦 應(yīng)交稅費——未交增值稅126491.23，應(yīng)交稅費——欠交稅費26900.09 兩個金額都在應(yīng)交稅費未交增值稅里面

老師，可是應(yīng)交稅費——未交增值稅這個科目我們在貸方表示是的應(yīng)該交的增值稅（不包含其他的稅種），結(jié)轉(zhuǎn)的時候在借方表示，那其他的稅種寫到未交增值稅一起就不平了

借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅）1159503.45， 應(yīng)交稅費——進項稅轉(zhuǎn)出278.45， 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅）1006111.58， 應(yīng)交稅費——減免稅費280， 應(yīng)交稅費——未交增值稅126491.23?26900.09 做未交增值稅不就是在貸方表示你們單位還沒有繳納的， 你在繳納的時候借應(yīng)交稅費，未交增值稅 貸銀行存款 就是了