免費(fèi)問(wèn)答

1. 公司在購(gòu)買(mǎi)基金后，應(yīng)該在發(fā)生支付時(shí)，確認(rèn)基金的份額和價(jià)格，并將購(gòu)買(mǎi)的基金登記入庫(kù)，將購(gòu)買(mǎi)金額從銀行存款中減去（如果用信用卡買(mǎi)，可以記在貸方）。 2. 兩天后，當(dāng)公司贖回基金時(shí)，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)基金的份額和價(jià)格，并將其份額減少，將金額加到公司的銀行存款中。 3. 把購(gòu)買(mǎi)和贖回的份額、價(jià)格和金額分別記錄在科目應(yīng)收股利（debit）和現(xiàn)金（credit）上。 4. 最后，應(yīng)做相應(yīng)的記賬處理：投資收益、交易費(fèi)用等都應(yīng)該單列明細(xì)賬。 拓展知識(shí)：在做基金賬務(wù)時(shí)，應(yīng)注意基金公司提供的費(fèi)用報(bào)告，以及分紅情況，因?yàn)榛鸸緯?huì)額外收取一些費(fèi)用和分紅，需要把這部分費(fèi)用也計(jì)入賬務(wù)處理。此外，也要注意繳稅規(guī)定，總的稅費(fèi)要及時(shí)申報(bào)，以便確認(rèn)投資收益。